クリエイトのキャッシュフロー計算書
（2023年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 333,786 | 692,829 |
| 減価償却費 | 103,624 | 91,737 |
| 減損損失 | 12,092 | - |
| のれん償却額 | - | 2,449 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △959 | △11,698 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 3,403 | 46,944 |
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | - | 74,640 |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | △11,599 | △5,427 |
| 事業整理損失引当金の増減額（△は減少） | △70,688 | - |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 1,375 | 7,505 |
| 受取利息及び受取配当金 | △5,372 | △4,555 |
| 支払利息 | 12,835 | 13,820 |
| 手形売却損 | 13,417 | 14,227 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △7,019 | 2,027 |
| 子会社清算益 | - | △18,682 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △403,152 | △1,461,076 |
| 割引手形の増減額（△は減少） | 316,016 | 634,605 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △159,983 | 282,990 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 215,216 | 452,383 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △227,734 | 99,169 |
| その他 | 110,443 | 178,053 |
| 小計 | 235,702 | 1,091,942 |
| 利息及び配当金の受取額 | 5,372 | 4,555 |
| 利息の支払額 | △25,993 | △29,541 |
| 法人税等の支払額 | △48,869 | △294,625 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 166,211 | 772,331 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △29,609 | △46,694 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 230 | 287 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △12,178 | △2,350 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △2,485 | △2,812 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 39,615 | 3,771 |
| 定期預金の払戻による収入 | - | 10,000 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | - | △190,697 |
| その他 | 16,902 | 21,431 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | 12,473 | △207,064 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期借入れによる収入 | 700,000 | 800,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △721,365 | △717,088 |
| リース債務の返済による支出 | △20,573 | △23,120 |
| 自己株式の取得による支出 | - | △57,050 |
| 配当金の支払額 | △195 | △62,866 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △42,134 | △60,124 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | △5,953 | 2,516 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 130,597 | 507,659 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,101,749 | 1,232,346 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,232,346 | 1,740,005 |
