ＧＶＡ ＴＥＣＨのキャッシュフロー計算書
（2024年12月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2023年１月１日 至 2023年12月31日) | 当事業年度 (自 2024年１月１日 至 2024年12月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純損失（△） | △431,005 | △530,083 |
| 減価償却費 | 76,419 | 135,935 |
| 差入保証金償却額 | - | 274 |
| 株式報酬費用 | 39,168 | - |
| 受取利息及び受取配当金 | △2 | △38 |
| 支払利息 | 9,929 | 7,901 |
| 支払保証料 | 299 | 198 |
| 事務所移転費用 | 4,000 | - |
| 固定資産除却損 | 816 | - |
| 新株予約権戻入益 | - | △1,600 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △34,923 | △22,252 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △4,773 | △5,883 |
| その他の流動資産の増減額（△は増加） | 2,126 | 259 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 556 | 497 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 22,535 | 36,755 |
| 契約負債の増減額（△は減少） | 56,320 | 85,699 |
| その他の流動負債の増減額（△は減少） | 6,132 | 3,911 |
| 小計 | △252,398 | △288,425 |
| 利息及び配当金の受取額 | 1 | 32 |
| 利息の支払額 | △9,878 | △7,901 |
| 法人税等の支払額 | △290 | △530 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △262,565 | △296,823 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △4,121 | △21,091 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △211,060 | △360,036 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △9,064 | - |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 4,000 | - |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △220,246 | △381,128 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 101,235 | △17,937 |
| 長期借入金の返済による支出 | △36,668 | △104,736 |
| 株式の発行による収入 | 799,990 | 806,377 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 864,557 | 683,703 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 381,745 | 5,751 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 154,863 | 536,609 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 536,609 | 542,360 |
