アールプランナーのキャッシュフロー計算書
（2023年1月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年２月１日 至 2022年１月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年２月１日 至 2023年１月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 1,368,453 | 474,837 |
| 減価償却費 | 182,532 | 234,749 |
| 固定資産売却益 | △3,418 | △114 |
| 固定資産売却損 | 257 | 0 |
| 固定資産除却損 | 167 | 1,477 |
| 減損損失 | 17,875 | 30,084 |
| 支払利息 | 123,334 | 169,302 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 15,000 | 3,000 |
| 完成工事補償引当金の増減額（△は減少） | 3,908 | 9,786 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △26,216 | △10,017 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △5,144,317 | △1,694,419 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 802,753 | △711,114 |
| 前受金の増減額（△は減少） | 703,982 | △699,905 |
| その他 | △230,415 | △106,789 |
| 小計 | △2,186,102 | △2,299,122 |
| 利息の支払額 | △149,935 | △160,147 |
| 法人税等の支払額 | △120,739 | △607,552 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △2,456,776 | △3,066,822 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △155,045 | △313,076 |
| 定期預金の払戻による収入 | 155,043 | 287,089 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △266,823 | △385,777 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 5,026 | 114 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △13,915 | △9,557 |
| 差入保証金の差入による支出 | △81,833 | △40,954 |
| その他 | △21,829 | △5,916 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △379,377 | △468,078 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 653,580 | 860,210 |
| 長期借入れによる収入 | 6,130,350 | 8,499,950 |
| 長期借入金の返済による支出 | △3,706,091 | △6,157,090 |
| 社債の償還による支出 | △106,000 | △82,000 |
| 株式の発行による収入 | 661,574 | 7,620 |
| 配当金の支払額 | ― | △26,789 |
| その他 | △14,377 | ― |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 3,619,034 | 3,101,899 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 782,880 | △433,001 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 2,443,849 | 3,226,729 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 3,226,729 | 2,793,728 |
