アールプランナーのキャッシュフロー計算書
（2021年1月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2019年２月１日 至 2020年１月31日) | 当連結会計年度 (自 2020年２月１日 至 2021年１月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 649,486 | 508,103 |
| 減価償却費 | 135,802 | 167,739 |
| 固定資産売却益 | △23 | △91 |
| 固定資産売却損 | ― | 219 |
| 固定資産除却損 | 621 | 15,127 |
| 支払利息 | 93,422 | 106,217 |
| 保険解約返戻金 | △56,323 | ― |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △450 | ― |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 23,000 | 22,000 |
| 完成工事補償引当金の増減額（△は減少） | △880 | 3,509 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △25,646 | 11,928 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △2,159,894 | △662,669 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 521,091 | △28,127 |
| 前受金の増減額（△は減少） | △2,976 | 127,928 |
| 有形固定資産からたな卸資産への振替 | ― | 240,984 |
| その他 | △140,005 | △13,601 |
| 小計 | △962,776 | 499,267 |
| 利息の支払額 | △103,333 | △110,231 |
| 法人税等の支払額 | △150,305 | △226,890 |
| 保険解約返戻金の受取額 | 124,032 | ― |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △1,092,383 | 162,145 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △251,734 | △123,043 |
| 定期預金の払戻による収入 | 289,740 | 120,635 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △297,160 | △224,764 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 25 | 1,155 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △12,398 | △7,386 |
| 差入保証金の差入による支出 | △35,861 | △62,172 |
| その他 | 6,235 | 4,710 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △301,154 | △290,866 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △558,969 | 776,182 |
| 長期借入れによる収入 | 4,301,677 | 3,452,800 |
| 長期借入金の返済による支出 | △2,906,588 | △3,752,255 |
| 社債の発行による収入 | 150,000 | 50,000 |
| 社債の償還による支出 | △61,000 | △96,000 |
| その他 | ― | 13,289 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 925,119 | 444,015 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △468,418 | 315,294 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 2,596,972 | 2,128,554 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 2,128,554 | 2,443,849 |
