ツクルバのキャッシュフロー計算書
（2020年7月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2018年８月１日 至 2019年７月31日) | 当事業年度 (自 2019年８月１日 至 2020年７月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△） | 7,451 | △419,572 |
| 減価償却費 | 43,804 | 64,834 |
| 減損損失 | ― | 244,456 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 1,506 | △2,500 |
| 受取利息及び受取配当金 | △74 | △690 |
| 助成金収入 | △8,479 | ― |
| 支払利息 | 3,382 | 2,759 |
| 社債利息 | ― | 226 |
| 社債発行費 | ― | 8,237 |
| 株式交付費 | 8,415 | ― |
| 支払手数料 | 8,759 | 1,610 |
| 投資有価証券評価損 | ― | 5,920 |
| 出資金清算損 | ― | 9,951 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △36,741 | 33,640 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | 268,937 | △900 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △67,170 | 16,179 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 68,793 | △57,512 |
| 前受金の増減額（△は減少） | △12,527 | 3,556 |
| その他 | 109,191 | 23,132 |
| 小計 | 395,250 | △66,670 |
| 利息及び配当金の受取額 | 11 | 816 |
| 利息の支払額 | △3,308 | △3,288 |
| 助成金の受取額 | 8,479 | ― |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | △690 | △9,392 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 399,741 | △78,533 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2018年８月１日 至 2019年７月31日) | 当事業年度 (自 2019年８月１日 至 2020年７月31日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △20,002 | △45,733 |
| 定期預金の払戻による収入 | 3,000 | 3,000 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △57,825 | △226,579 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △74,688 | △98,399 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △5,250 | △9,900 |
| 投資有価証券の償還による収入 | ― | 34,000 |
| 匿名組合出資金の払込による支出 | ― | △300,000 |
| 匿名組合出資金の払戻による収入 | ― | 128,548 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △16,038 | △15,302 |
| 貸付金の回収による収入 | 1,260 | 3,972 |
| その他の支出 | ― | △250 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △169,543 | △526,644 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期借入れによる収入 | ― | 627,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △170,354 | △89,674 |
| 社債の発行による収入 | ― | 193,214 |
| ストックオプションの行使による収入 | ― | 31,356 |
| 株式の発行による収入 | 1,003,425 | ― |
| 自己株式の処分による収入 | 8,800 | ― |
| 支払手数料の支払額 | △4,400 | △5,969 |
| その他の支出 | ― | △2,831 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 837,471 | 753,095 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 1,067,669 | 147,917 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 304,302 | 1,371,971 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,371,971 | 1,519,889 |
