ツクルバのキャッシュフロー計算書
（2025年7月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2023年８月１日 至 2024年７月31日) | 当連結会計年度 (自 2024年８月１日 至 2025年７月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 199,648 | 161,111 |
| 減価償却費 | 28,545 | 22,095 |
| 株式報酬費用 | 37,473 | 35,170 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | ― | 372 |
| 受取利息及び受取配当金 | △48 | △1,245 |
| 助成金収入 | △1,700 | △550 |
| 支払利息 | 22,019 | 47,868 |
| 社債利息 | 757 | 775 |
| 支払手数料 | 11,217 | 28,931 |
| 株式交付費 | 700 | ― |
| 社債発行費 | 5,263 | ― |
| 関係会社株式売却益 | △49,226 | ― |
| 投資有価証券売却益 | △50,779 | ― |
| 新株予約権戻入益 | △7,409 | △10,895 |
| 固定資産売却損益（△は益） | △628 | △72 |
| 移転関連費用 | ― | 25,188 |
| 特別調査費用等 | ― | 19,414 |
| 減損損失 | 20,472 | ― |
| 投資有価証券評価損 | 2,010 | 5,000 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △14,201 | △77,042 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △983,691 | △1,619,740 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 34,614 | 13,051 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △2,870 | 121,881 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △77,005 | 45,258 |
| 契約負債の増減額（△は減少） | 10,767 | 5,673 |
| その他 | △58,323 | △214,791 |
| 小計 | △872,392 | △1,392,542 |
| 利息及び配当金の受取額 | 48 | 1,070 |
| 利息の支払額 | △24,969 | △53,921 |
| 助成金の受取額 | 1,700 | 550 |
| 特別調査費用等の支払額 | ― | △11,686 |
| 法人税等の支払額 | △4,937 | △21,155 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △900,551 | △1,477,686 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △38,454 | △22,224 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 766 | 132 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △5,000 | ― |
| 投資有価証券の売却による収入 | 53,534 | ― |
| 関係会社株式の売却による収入 | 97,000 | ― |
| 資産除去債務の履行による支出 | △3,070 | ― |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △29,205 | △24,332 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 5,499 | 600 |
| 貸付けによる支出 | ― | △30,544 |
| 貸付金の回収による収入 | ― | 140 |
| その他 | 0 | △9 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | 81,070 | △76,238 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2023年８月１日 至 2024年７月31日) | 当連結会計年度 (自 2024年８月１日 至 2025年７月31日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 854,916 | 739,184 |
| 長期借入れによる収入 | 450,600 | 2,041,100 |
| 長期借入金の返済による支出 | △413,303 | △1,106,660 |
| 社債の発行による収入 | 144,736 | ― |
| 社債の償還による支出 | △108,250 | △140,000 |
| ストックオプションの行使による収入 | 41,738 | 5,283 |
| 新株予約権の発行による収入 | 725 | 406 |
| 支払手数料の支払額 | △11,217 | △28,749 |
| 配当金の支払額 | △4,967 | △7,000 |
| その他 | △700 | ― |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 954,278 | 1,503,564 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 134,797 | △50,361 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,737,075 | 1,871,872 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,871,872 | 1,821,511 |
