イートアンドホールディングスのキャッシュフロー計算書
（2024年2月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年３月１日 至 2023年２月28日) | 当連結会計年度 (自 2023年３月１日 至 2024年２月29日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 714 | 24 |
| 減価償却費 | 1,139 | 1,331 |
| 減損損失 | 295 | 186 |
| 店舗閉鎖損失 | 32 | 32 |
| 出火に伴う特別損失 | ― | 1,454 |
| 出火に伴う受取保険金 | ― | △641 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 5 | 23 |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | △481 | ― |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △52 | 35 |
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | △5 | 2 |
| 返金負債の増減額（△は減少） | 97 | △23 |
| 受取利息及び受取配当金 | △0 | △0 |
| 支払利息 | 22 | 25 |
| 固定資産除売却損益（△は益） | 10 | 4 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △368 | 93 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △97 | △125 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 150 | 69 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △14 | △138 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △144 | △106 |
| 預り保証金の増減額（△は減少） | △60 | △4 |
| 長期未払金の増減額（△は減少） | 487 | △4 |
| その他 | 12 | 94 |
| 小計 | 1,745 | 2,334 |
| 利息及び配当金の受取額 | 0 | 0 |
| 利息の支払額 | △12 | △24 |
| 法人税等の支払額 | △636 | △305 |
| 消費税等の還付額 | ― | 199 |
| 出火に伴う損失の支払額 | ― | △127 |
| 契約中途解約金の受取額 | 175 | ― |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 1,272 | 2,077 |
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年３月１日 至 2023年２月28日) | 当連結会計年度 (自 2023年３月１日 至 2024年２月29日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △3,625 | △3,312 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 0 | ― |
| 無形固定資産の取得による支出 | △24 | △51 |
| 投資有価証券の売却による収入 | ― | 2 |
| 差入保証金の差入による支出 | △52 | △78 |
| 差入保証金の回収による収入 | 75 | 26 |
| その他 | 1 | 1 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △3,626 | △3,412 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 803 | 370 |
| 長期借入れによる収入 | 2,200 | 800 |
| 長期借入金の返済による支出 | △613 | △955 |
| 新株の発行による収入 | ― | 2,197 |
| 非支配株主からの払込みによる収入 | ― | 56 |
| 配当金の支払額 | △101 | △105 |
| リース債務の返済による支出 | △12 | △7 |
| ストックオプションの行使による収入 | ― | 20 |
| 新株予約権の発行による収入 | ― | 13 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 2,275 | 2,389 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 2 | 4 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △76 | 1,059 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,622 | 1,558 |
新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額 | 12 | ― |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,558 | 2,618 |
