ヱスビー食品のキャッシュフロー計算書
（2021年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 7,220 | 9,288 |
| 減価償却費 | 3,809 | 4,684 |
| 減損損失 | 298 | 227 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 249 | 459 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 79 | 39 |
| 債務保証損失引当金の増減額（△は減少） | △633 | △172 |
| 退職給付に係る資産の増減額（△は増加） | － | △69 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △421 | 105 |
| 受取利息及び受取配当金 | △198 | △214 |
| 支払利息 | 500 | 480 |
| 固定資産除却損 | 673 | 228 |
| 固定資産圧縮損 | 506 | 0 |
| 補助金収入 | △528 | △10 |
| 事業譲渡益 | △473 | － |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 1,403 | 1,322 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △156 | △3,688 |
| その他の資産の増減額（△は増加） | △596 | 766 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 1,162 | 860 |
| その他の負債の増減額（△は減少） | 68 | △280 |
| その他 | 17 | △6 |
| 小計 | 12,982 | 14,022 |
| 利息及び配当金の受取額 | 198 | 214 |
| 利息の支払額 | △499 | △480 |
| 法人税等の支払額 | △524 | △2,442 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 12,158 | 11,313 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △1,015 | △23 |
| 定期預金の払戻による収入 | 1,013 | 1,021 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △11,457 | △6,725 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 23 | 6 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △296 | △173 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △1 | △2 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 5 | 0 |
| 長期貸付けによる支出 | △2 | △502 |
| 補助金の受取額 | 528 | 10 |
| その他 | △14 | △187 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △11,215 | △6,575 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △1,890 | △220 |
| 長期借入れによる収入 | 11,183 | 3,790 |
| 長期借入金の返済による支出 | △5,378 | △4,082 |
| 配当金の支払額 | △532 | △558 |
| その他 | △272 | △246 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 3,109 | △1,317 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | △11 | 50 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 4,040 | 3,470 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 17,984 | 22,025 |
連結子会社の決算期変更に伴う現金及び
現金同等物の増減額（△は減少） | － | 67 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 22,025 | 25,563 |
