カルラのキャッシュフロー計算書
（2024年2月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年３月１日 至 2023年２月28日) | 当連結会計年度 (自 2023年３月１日 至 2024年２月29日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△） | △33,600 | 339,178 |
| 減価償却費 | 145,446 | 138,669 |
| 減損損失 | 61,197 | 34,910 |
| 新株予約権戻入益 | △493 | △527 |
| 助成金収入 | △35,547 | ― |
| 受取利息 | △2,432 | △3,014 |
| 支払利息 | 36,939 | 42,578 |
| 固定資産売却損益（△は益） | △41,682 | △40,996 |
| 固定資産除却損 | 22 | 246 |
| 店舗閉鎖損失 | 35,571 | 6,675 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △7,346 | △5,009 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △37 | 17,076 |
| ポイント引当金の増減額（△は減少） | △13,139 | ― |
| 店舗閉鎖損失引当金の増減額（△は減少） | 16,332 | △16,332 |
| 売上債権の増減額(△は増加) | △37,773 | 5,006 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △48,296 | △4,436 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 25,439 | 31,367 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △5,866 | △1,821 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | 15,439 | 17,365 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 63,847 | 23,389 |
| 前受金の増減額（△は減少） | 11,530 | △4,587 |
| 未収入金の増減額（△は増加） | 34,909 | 3,874 |
| 契約負債の増減額（△は減少） | 24,952 | 5,808 |
| その他 | △25,475 | △12,616 |
| 小計 | 219,937 | 576,805 |
| 利息の受取額 | 207 | 200 |
| 助成金の受取額 | 47,029 | ― |
| 利息の支払額 | △34,215 | △41,539 |
| 法人税等の支払額 | △46,850 | △31,436 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 186,108 | 504,029 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年３月１日 至 2023年２月28日) | 当連結会計年度 (自 2023年３月１日 至 2024年２月29日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △76,809 | △81,130 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △1,756 | △8,042 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 170,279 | 49,776 |
| 定期預金の預入による支出 | △110,000 | ― |
| 貸付けによる支出 | △6,124 | △3,872 |
| 貸付金の回収による収入 | 37,371 | 27,355 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △912 | △168 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 24,016 | 29,560 |
| その他 | 8,988 | △11,153 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | 45,053 | 2,324 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 87,500 | △12,500 |
| 長期借入れによる収入 | 500,000 | 800,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △956,643 | △888,863 |
| 配当金の支払額 | △27 | △0 |
| 自己株式の取得による支出 | ― | △121,743 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △369,170 | △223,106 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △138,007 | 283,248 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,303,508 | 1,165,500 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,165,500 | 1,448,748 |
