カルラのキャッシュフロー計算書
（2022年2月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2020年３月１日 至 2021年２月28日) | 当連結会計年度 (自 2021年３月１日 至 2022年２月28日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純損失（△） | △917,120 | △359,019 |
| 減価償却費 | 228,384 | 180,955 |
| 減損損失 | 380,316 | 258,871 |
| 新株予約権戻入益 | ― | △510 |
| 株式報酬費用 | 4,527 | 1,686 |
| 助成金収入 | △50,655 | △301,881 |
| 受取利息 | △4,273 | △2,305 |
| 支払利息 | 13,950 | 26,129 |
| 固定資産売却損益（△は益） | △0 | △549 |
| 固定資産除却損 | 2,163 | 800 |
| 店舗閉鎖損失 | 30,423 | 1,146 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △667 | 3,771 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △1,866 | △235 |
| ポイント引当金の増減額（△は減少） | △11,790 | △1,787 |
| 売上債権の増減額(△は増加) | △34,147 | 15,747 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | 75,788 | △23,140 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △82,209 | 15,444 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △29,419 | △21,461 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | △56,774 | 3,758 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △97,436 | 29,309 |
| 前受金の増減額（△は減少） | △656 | △9,316 |
| 未収入金の増減額（△は増加） | △25,111 | 25,032 |
| その他 | △16,817 | △18,295 |
| 小計 | △593,393 | △175,849 |
| 利息の受取額 | 610 | 293 |
| 助成金の受取額 | 7,695 | 333,359 |
| 利息の支払額 | △14,952 | △22,722 |
| 法人税等の支払額 | △82,435 | △20,130 |
| 法人税等の還付額 | ― | 12,458 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △682,475 | 127,408 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2020年３月１日 至 2021年２月28日) | 当連結会計年度 (自 2021年３月１日 至 2022年２月28日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △105,117 | △75,707 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △1,850 | △6,668 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 21 | 550 |
| 貸付けによる支出 | △15,255 | △9,475 |
| 貸付金の回収による収入 | 48,597 | 44,001 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △2,246 | △10,650 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 36,220 | 26,239 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △39,629 | △31,709 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期借入れによる収入 | 2,210,000 | 1,410,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △1,096,782 | △1,113,606 |
| 配当金の支払額 | △59,816 | △192 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 1,053,401 | 296,201 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 331,296 | 391,899 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 568,804 | 911,608 |
連結の範囲の変更に伴う現金及び現金同等物の増減額(△は減少) | 11,507 | ― |
現金及び現金同等物の期末残高 | 911,608 | 1,303,508 |
