カルラのキャッシュフロー計算書
（2021年2月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2019年３月１日 至 2020年２月29日) | 当連結会計年度 (自 2020年３月１日 至 2021年２月28日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△） | 41,473 | △917,120 |
| 減価償却費 | 240,455 | 228,384 |
| 減損損失 | 21,048 | 380,316 |
| 株式報酬費用 | 3,169 | 4,527 |
| 助成金収入 | ― | △50,655 |
| 受取利息 | △6,036 | △4,273 |
| 支払利息 | 9,245 | 13,950 |
| 固定資産売却損益（△は益） | △794 | △0 |
| 固定資産除却損 | 150 | 2,163 |
| 店舗閉鎖損失 | 19,870 | 30,423 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △6,726 | △667 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 140 | △1,866 |
| ポイント引当金の増減額（△は減少） | 14,618 | △11,790 |
| 売上債権の増減額(△は増加) | △13,732 | △34,147 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △2,266 | 75,788 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △6,249 | △82,209 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 49,203 | △29,419 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | 7,698 | △56,774 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 61,179 | △97,436 |
| 前受金の増減額（△は減少） | 4,519 | △656 |
| 未収入金の増減額（△は増加） | △58 | △25,111 |
| その他 | 4,243 | △16,817 |
| 小計 | 441,154 | △593,393 |
| 利息の受取額 | 1,103 | 610 |
| 助成金の受取額 | ― | 7,695 |
| 利息の支払額 | △9,269 | △14,952 |
| 法人税等の支払額 | △22,101 | △82,435 |
| 法人税等の還付額 | 21,131 | ― |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 432,019 | △682,475 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2019年３月１日 至 2020年２月29日) | 当連結会計年度 (自 2020年３月１日 至 2021年２月28日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △199,221 | △105,117 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △75,662 | △1,850 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 845 | 21 |
| 貸付けによる支出 | △19,296 | △15,255 |
| 貸付金の回収による収入 | 76,538 | 48,597 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △15,046 | △2,246 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 15,361 | 36,220 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △216,482 | △39,629 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期借入れによる収入 | 600,000 | 2,210,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △869,040 | △1,096,782 |
| 配当金の支払額 | △59,869 | △59,816 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △328,909 | 1,053,401 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △113,372 | 331,296 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 682,176 | 568,804 |
連結の範囲の変更に伴う現金及び現金同等物の増減額(△は減少) | ― | 11,507 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 568,804 | 911,608 |
