カルラのキャッシュフロー計算書
（2019年2月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2017年３月１日 至 2018年２月28日) | 当連結会計年度 (自 2018年３月１日 至 2019年２月28日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△） | 184,294 | △27,187 |
| 減価償却費 | 267,650 | 248,363 |
| 減損損失 | ― | 77,288 |
| 受取利息 | △8,908 | △7,550 |
| 支払利息 | 12,787 | 10,705 |
| 固定資産売却損益（△は益） | △1,589 | △1,324 |
| 固定資産除却損 | 1,782 | 3,945 |
| 店舗閉鎖損失 | ― | 19,782 |
| 受取補償金 | △3,963 | ― |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △3,657 | △11,412 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △519 | △597 |
| ポイント引当金の増減額（△は減少） | 5,040 | 3,957 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △15,631 | △23,548 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 9,290 | 13,478 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 1,426 | △12,511 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 3,034 | △6,629 |
| 前受金の増減額（△は減少） | △2,359 | △1,877 |
| 未収入金の増減額（△は増加） | △891 | 456 |
| 破産更生債権等の増減額（△は増加） | △9,310 | 9,310 |
| その他 | 28,564 | △4,754 |
| 小計 | 467,039 | 289,892 |
| 利息の受取額 | 1,297 | 1,276 |
| 利息の支払額 | △12,824 | △10,849 |
| 法人税等の支払額 | △46,900 | △99,062 |
| 法人税等の還付額 | 23,560 | ― |
| 補償金の受取額 | 3,963 | ― |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 436,136 | 181,257 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2017年３月１日 至 2018年２月28日) | 当連結会計年度 (自 2018年３月１日 至 2019年２月28日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △216,655 | △190,424 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 4,500 | 1,430 |
| 貸付けによる支出 | △138,576 | △12,645 |
| 貸付金の回収による収入 | 80,785 | 89,068 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △10,339 | △25,127 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 9,837 | 19,691 |
| 預り保証金の受入による収入 | ― | 45,135 |
| その他 | △1,145 | △10 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △271,592 | △72,882 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期借入れによる収入 | 1,000,000 | 900,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △974,647 | △957,473 |
| 配当金の支払額 | △59,745 | △60,042 |
| 自己株式の取得による支出 | ― | △0 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △34,392 | △117,516 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 130,151 | △9,141 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 561,166 | 691,318 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 691,318 | 682,176 |
