カルラのキャッシュフロー計算書
（2025年2月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2023年３月１日 至 2024年２月29日) | 当連結会計年度 (自 2024年３月１日 至 2025年２月28日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 339,178 | 391,292 |
| 減価償却費 | 138,669 | 143,548 |
| 減損損失 | 34,910 | 4,238 |
| 新株予約権戻入益 | △527 | △7,854 |
| 受取利息 | △3,014 | △1,701 |
| 支払利息 | 42,578 | 35,925 |
| 固定資産売却損益（△は益） | △40,996 | △599 |
| 固定資産除却損 | 246 | 15 |
| 店舗閉鎖損失 | 6,675 | 786 |
| 店舗移転費用 | ― | 7,971 |
| 受取補償金 | ― | △35,856 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △5,009 | △10,317 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 17,076 | △8,872 |
| 店舗閉鎖損失引当金の増減額（△は減少） | △16,332 | ― |
| 売上債権の増減額(△は増加) | 5,006 | △19,149 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △4,436 | △34,439 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 31,367 | △24,005 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △1,821 | 7,710 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | 17,365 | 9,832 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 23,389 | △35,040 |
| 前受金の増減額（△は減少） | △4,587 | 1,720 |
| 未収入金の増減額（△は増加） | 3,874 | △996 |
| 契約負債の増減額（△は減少） | 5,808 | 2,368 |
| その他 | △12,616 | △4,517 |
| 小計 | 576,805 | 422,062 |
| 利息の受取額 | 200 | 537 |
| 利息の支払額 | △41,539 | △42,466 |
| 法人税等の支払額 | △31,436 | △33,971 |
| 補償金の受取額 | ― | 35,856 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 504,029 | 382,018 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2023年３月１日 至 2024年２月29日) | 当連結会計年度 (自 2024年３月１日 至 2025年２月28日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △81,130 | △82,490 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △8,042 | △200 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 49,776 | 600 |
| 定期預金の払戻による収入 | ― | 10,001 |
| 貸付けによる支出 | △3,872 | △2,875 |
| 貸付金の回収による収入 | 27,355 | 21,636 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △168 | ― |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 29,560 | 1,754 |
| その他 | △11,153 | △4,103 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | 2,324 | △55,676 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △12,500 | △75,000 |
| 長期借入れによる収入 | 800,000 | 1,900,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △888,863 | △2,665,478 |
| 配当金の支払額 | △0 | △28,410 |
| 自己株式の取得による支出 | △121,743 | ― |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △223,106 | △868,888 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 283,248 | △542,547 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,165,500 | 1,448,748 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,448,748 | 906,201 |
