ククレブ・アドバイザーズのキャッシュフロー計算書
（2025年8月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2023年９月１日 至 2024年８月31日) | 当連結会計年度 (自 2024年９月１日 至 2025年８月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 428,770 | 622,337 |
| 減価償却費 | 23,084 | 24,336 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 6,900 | 2,800 |
| 敷金償却額 | 1,900 | － |
| 受取利息 | △22 | △2,102 |
| 保険金収入 | △27,495 | － |
| 固定資産売却損益（△は益） | △1,805 | △23,736 |
| 固定資産圧縮損 | 16,939 | － |
| 上場関連費用 | － | 17,365 |
| 支払利息 | 3,364 | 787 |
| 売上債権及び契約資産の増減額（△は増加） | △8,055 | △28,621 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 42,083 | △40,873 |
| 契約負債の増減額（△は減少） | △38,288 | △31,018 |
| 販売用不動産の増減額（△は増加） | △715,658 | △759,669 |
| 前払費用の増減額（△は増加） | △2,008 | △19,184 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | 3,350 | 1,858 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △20,323 | △8,491 |
| 営業投資有価証券の増減額（△は増加） | 50,000 | 50,000 |
| その他 | 6,403 | 4,904 |
| 小計 | △230,863 | △189,307 |
| 利息の受取額 | 22 | 2,102 |
| 利息の支払額 | △3,364 | △3,088 |
| 保険金の受取額 | 27,495 | － |
| 法人税等の還付額 | 546 | 5,410 |
| 法人税等の支払額 | △93,190 | △197,297 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △299,354 | △382,181 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △183,035 | △110,304 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 4,545 | 78,543 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △15,374 | △7,166 |
| 従業員に対する長期貸付けによる支出 | － | △69,646 |
| 敷金の返還による収入 | 30 | － |
| 敷金の差入による支出 | △33,018 | △16,940 |
| 預り敷金の受入による収入 | 41,137 | 4,400 |
| 預り敷金の返還による支出 | － | △2,670 |
| 保険の解約による収入 | － | 2,511 |
| 保険積立金の積立による支出 | △8,254 | △9,484 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △193,971 | △130,756 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 170,000 | 1,230,000 |
| 株式の発行による収入 | － | 735,263 |
| 上場関連費用の支出 | － | △17,365 |
| 自己株式の処分による収入 | 2,250 | － |
| 配当金の支払額 | △34,200 | △58,191 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 138,050 | 1,889,707 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △355,275 | 1,376,769 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 617,700 | 262,425 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 262,425 | 1,639,195 |
