ひらまつのキャッシュフロー計算書
（2023年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純損失（△） | △2,430,840 | △861,556 |
| 減価償却費 | 861,711 | 803,394 |
| 解約違約金 | 8,673 | 6,759 |
| 店舗閉鎖損失 | 221,756 | 31,815 |
| 減損損失 | 303,002 | 217,566 |
| 株式交付費 | 272,007 | - |
| 固定資産除却損 | 84,616 | - |
| 自己新株予約権消却損 | 270,802 | - |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 443 | 2,536 |
| 受取利息及び受取配当金 | △18 | △50 |
| 支払利息 | 66,690 | 91,539 |
| 社債利息 | 7,920 | 395 |
| 株式報酬費用消滅損 | - | 13,909 |
| 新株予約権戻入益 | △59,354 | - |
| 株式報酬費用 | 49,828 | 92,816 |
| 繰延資産償却費 | 23,197 | - |
| 有形固定資産売却損益（△は益） | 4,034 | △7,272 |
| 補助金収入 | △720,009 | △82,959 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △115,994 | △146,993 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 77,631 | △77,460 |
| 前渡金の増減額（△は増加） | 62,358 | △8,448 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 93,714 | 130,649 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △8,490 | △127,837 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | △210,762 | 34,518 |
| 未払法人税等（外形標準課税）の増減額（△は減少） | 36,827 | △54,836 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 243,214 | 10,776 |
| 未収消費税等の増減額（△は増加） | 396,644 | - |
| 契約負債の増減額（△は減少） | △10,082 | 60,451 |
| その他 | 106,927 | △188,627 |
| 小計 | △363,549 | △58,912 |
| 利息及び配当金の受取額 | 18 | 50 |
| 利息の支払額 | △76,645 | △91,093 |
| 補助金収入の受取額 | 720,009 | 82,959 |
| 過年度決算訂正関連費用の支払額 | △341,000 | - |
| 法人税等の支払額 | △18,751 | △32,424 |
| 法人税等の還付額 | 11,668 | - |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △68,251 | △99,420 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形及び無形固定資産の取得による支出 | △265,718 | △203,576 |
| 有形及び無形固定資産の売却による収入 | 70,872 | 7,220 |
| 資産除去債務の履行による支出 | - | △25,961 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △708 | △918 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 212 | 43,601 |
| 保険積立金の解約による収入 | 131,453 | - |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △63,887 | △179,634 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期借入れによる収入 | 3,750,000 | 200,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △460,000 | - |
| 新株発行による収入 | 4,302,395 | - |
| 社債の償還による支出 | △2,199,984 | △200,000 |
| 新株予約権の発行による収入 | 21,520 | - |
| ファイナンス・リース債務の返済による支出 | △40,697 | △42,139 |
| 自己新株予約権の取得による支出 | △300,000 | - |
| 配当金の支払額 | △702 | △507 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 5,072,531 | △42,646 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 499 | 181 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 4,940,891 | △321,519 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 640,327 | 5,581,218 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 5,581,218 | 5,259,699 |
