ＳＡＮＫＯ ＭＡＲＫＥＴＩＮＧ ＦＯＯＤＳのキャッシュフロー計算書
（2023年6月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年７月１日 至 2022年６月30日) | 当連結会計年度 (自 2022年７月１日 至 2023年６月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純損失（△） | △408 | △772 |
| 減価償却費 | 9 | 35 |
| のれん償却額 | 83 | 4 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △0 | △9 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △0 | 0 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | - | 2 |
| 店舗閉鎖損失引当金の増減額（△は減少） | - | 3 |
| 受取利息及び受取配当金 | △0 | △0 |
| 固定資産売却損益（△は益） | △2 | △3 |
| 固定資産除却損 | 5 | 0 |
| 支払利息 | 1 | 4 |
| 株式交付費 | 3 | 8 |
| 助成金収入 | △788 | △5 |
| 減損損失 | 18 | 23 |
| 店舗閉鎖損失 | 1 | 0 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 58 | 22 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 15 | △65 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 26 | 58 |
| その他の流動資産の増減額（△は増加） | 6 | 8 |
| その他の流動負債の増減額（△は減少） | 175 | △74 |
| その他の固定負債の増減額（△は減少） | △114 | △56 |
| その他 | 14 | 17 |
| 小計 | △893 | △797 |
| 利息及び配当金の受取額 | 0 | 0 |
| 利息の支払額 | △1 | △4 |
| 助成金の受取額 | 777 | 47 |
| 法人税等の支払額 | △16 | △15 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △134 | △769 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | - | △10 |
| 定期預金の払戻による収入 | - | 10 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △129 | △146 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 4 | 4 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △11 | △7 |
| 差入保証金の差入による支出 | △40 | △39 |
| 差入保証金の回収による収入 | 140 | 123 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入 | - | 123 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | △199 | - |
| 貸付けによる支出 | △6 | △1 |
| 貸付金の回収による収入 | 1 | 61 |
| その他 | △60 | △43 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △301 | 74 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期借入れによる収入 | - | 100 |
| 長期借入金の返済による支出 | - | △87 |
| リース債務の返済による支出 | △1 | △5 |
| 新株予約権付社債の発行による収入 | - | 200 |
| 株式の発行による収入 | - | 249 |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | 491 | 152 |
| 新株予約権の発行による収入 | - | 2 |
| 新株予約権の取得による支出 | - | △6 |
| 自己株式の取得による支出 | - | △0 |
| 配当金の支払額 | △0 | - |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 490 | 605 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 55 | △89 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 922 | 978 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 978 | 888 |
