テンポスホールディングスのキャッシュフロー計算書
（2024年4月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年５月１日 至 2023年４月30日) | 当連結会計年度 (自 2023年５月１日 至 2024年４月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 2,272 | 3,030 |
| 減価償却費 | 144 | 230 |
| 持分法による投資損益（△は益） | △67 | △170 |
| のれん償却額 | - | 63 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △19 | △32 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 37 | 2 |
| 製品保証引当金の増減額（△は減少） | △6 | 6 |
| 株主優待引当金の増減額（△は減少） | 3 | 13 |
| 圧縮未決算特別勘定戻入額 | △13 | - |
| 受取利息及び受取配当金 | △2 | △3 |
| 固定資産除売却損益（△は益） | 2 | 8 |
| 減損損失 | 39 | 30 |
| 補助金収入 | △11 | - |
| 店舗閉鎖損失 | 10 | - |
| 支払利息 | 2 | 3 |
| 資産除去債務戻入益 | △0 | - |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △275 | △116 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △674 | △370 |
| その他の流動資産の増減額（△は増加） | △167 | 1 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 104 | 466 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 20 | 93 |
| その他の流動負債の増減額（△は減少） | 1 | 79 |
| その他 | 32 | 37 |
| 小計 | 1,433 | 3,372 |
| 利息及び配当金の受取額 | 2 | 2 |
| 利息の支払額 | △2 | △3 |
| 法人税等の支払額 | △1,026 | △772 |
| 助成金の受取額 | 242 | - |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 649 | 2,600 |
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年５月１日 至 2023年４月30日) | 当連結会計年度 (自 2023年５月１日 至 2024年４月30日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期貸付金の回収による収入 | 6 | 31 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △174 | △318 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 0 | 8 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △14 | △24 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △15 | △97 |
| 子会社株式の取得による支出 | - | △20 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得によ る支出 | - | △888 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △11 | △42 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 11 | 22 |
| 資産除去債務の履行による支出 | △9 | - |
| その他 | 2 | 0 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △206 | △1,328 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の返済による支出 | △250 | - |
| 長期借入れによる収入 | - | 500 |
| 長期借入金の返済による支出 | △152 | △135 |
| 自己株式の売却による収入 | 29 | - |
| 連結子会社の自己株式の取得による支出 | △30 | - |
| ストックオプションの行使による収入 | 12 | 43 |
| ファイナンス・リース債務の返済による支出 | - | △6 |
| 配当金の支払額 | △119 | △107 |
| 連結子会社の株式の発行による収入 | 2 | - |
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出 | - | △1,363 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △507 | △1,069 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △65 | 202 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 10,432 | 10,367 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 10,367 | 10,570 |
