フェスタリアホールディングスのキャッシュフロー計算書
（2021年8月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2019年９月１日 至 2020年８月31日) | 当連結会計年度 (自 2020年９月１日 至 2021年８月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△） | △1,121,177 | 214,347 |
| 減価償却費 | 332,440 | 224,730 |
| 減損損失 | 295,647 | 11,235 |
| 固定資産除却損 | 81,267 | 325 |
| 店舗閉鎖損失 | － | 8,467 |
| 株式報酬費用 | 5,104 | － |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 746 | △687 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 66,465 | 55,669 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 17,595 | 21,789 |
| 為替差損益（△は益） | △7,431 | △1,242 |
| 受取利息及び受取配当金 | △1,623 | △2,419 |
| 支払利息 | 52,934 | 50,820 |
| 支払手数料 | 23,049 | 8,237 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 234,287 | 123,013 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | 478,224 | 519,983 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △325,921 | 161,309 |
| その他の資産の増減額（△は増加） | △4,073 | 2,828 |
| その他の負債の増減額（△は減少） | △35,046 | 6,494 |
| 小計 | 92,488 | 1,404,904 |
| 利息及び配当金の受取額 | 1,623 | 2,419 |
| 利息の支払額 | △51,650 | △50,330 |
| 支払手数料の支払額 | △22,700 | △8,025 |
| 法人税等の支払額 | △6,900 | △11,630 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 12,860 | 1,337,337 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △168,265 | △139,044 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △29,905 | △7,666 |
| 差入保証金の回収による収入 | 29,663 | 162,229 |
| 差入保証金の差入による支出 | △4,451 | △19,441 |
| その他の支出 | △7,279 | △3,295 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △180,237 | △7,218 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2019年９月１日 至 2020年８月31日) | 当連結会計年度 (自 2020年９月１日 至 2021年８月31日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △434,370 | △800,000 |
| 長期借入れによる収入 | 2,060,000 | 1,100,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △1,049,033 | △1,433,789 |
| リース債務の返済による支出 | △116,517 | △103,173 |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | 1,104 | 2,024 |
| 自己株式の取得による支出 | △20,485 | △95 |
| 配当金の支払額 | △23,438 | △9 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 417,259 | △1,235,044 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 1,967 | △5,631 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 251,849 | 89,442 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 698,717 | 950,566 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 950,566 | 1,040,009 |
