フェスタリアホールディングスのキャッシュフロー計算書
（2020年8月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2018年９月１日 至 2019年８月31日) | 当連結会計年度 (自 2019年９月１日 至 2020年８月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△） | 54,067 | △1,121,177 |
| 減価償却費 | 339,159 | 332,440 |
| 減損損失 | 16,760 | 295,647 |
| 損害補償損失 | 9,486 | － |
| 固定資産除却損 | 9,788 | 81,267 |
| 店舗閉鎖損失 | 4,153 | － |
| 株式報酬費用 | 6,912 | 5,104 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | － | 746 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △10,609 | 66,465 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 10,841 | 17,595 |
| 為替差損益（△は益） | 663 | △7,431 |
| 受取利息及び受取配当金 | △2,080 | △1,623 |
| 支払利息 | 45,958 | 52,934 |
| 支払手数料 | 6,522 | 23,049 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △72,083 | 234,287 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △53,143 | 478,224 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △176,314 | △325,921 |
| その他の資産の増減額（△は増加） | △41,092 | △4,073 |
| その他の負債の増減額（△は減少） | 160,839 | △35,046 |
| 小計 | 309,829 | 92,488 |
| 利息及び配当金の受取額 | 2,080 | 1,623 |
| 利息の支払額 | △46,932 | △51,650 |
| 支払手数料の支払額 | △9,455 | △22,700 |
| 法人税等の支払額 | △84,933 | △6,900 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 170,588 | 12,860 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △200,849 | △168,265 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 30,000 | － |
| 無形固定資産の取得による支出 | △13,480 | △29,905 |
| 差入保証金の回収による収入 | 36,554 | 29,663 |
| 差入保証金の差入による支出 | △65,468 | △4,451 |
| その他の収入 | 260 | － |
| その他の支出 | △40,643 | △7,279 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △253,628 | △180,237 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2018年９月１日 至 2019年８月31日) | 当連結会計年度 (自 2019年９月１日 至 2020年８月31日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 13,640 | △434,370 |
| 長期借入れによる収入 | 1,150,000 | 2,060,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △867,754 | △1,049,033 |
| リース債務の返済による支出 | △123,192 | △116,517 |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | 1,386 | 1,104 |
| 自己株式の取得による支出 | － | △20,485 |
| 配当金の支払額 | △23,344 | △23,438 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 150,734 | 417,259 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | △5,687 | 1,967 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 62,008 | 251,849 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 636,709 | 698,717 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 698,717 | 950,566 |
