フェスタリアホールディングスのキャッシュフロー計算書
（2024年8月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年９月１日 至 2023年８月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年９月１日 至 2024年８月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 135,670 | 214,419 |
| 減価償却費 | 201,619 | 189,078 |
| 減損損失 | 20,762 | 7,424 |
| 固定資産除却損 | 1,650 | 4,473 |
| 株式報酬費用 | 1,125 | 3,030 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △35,703 | 67,712 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △6,574 | 776 |
| 為替差損益（△は益） | 872 | △6,110 |
| 受取利息及び受取配当金 | △2,288 | △3,537 |
| 支払利息 | 78,043 | 84,872 |
| 支払手数料 | 12,444 | 12,052 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 6,252 | △182,237 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 147,791 | △211,143 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △136,802 | 144,891 |
| その他の資産の増減額（△は増加） | 27,085 | 53,251 |
| その他の負債の増減額（△は減少） | △40,497 | 190,936 |
| 小計 | 411,453 | 569,892 |
| 利息及び配当金の受取額 | 2,288 | 3,537 |
| 利息の支払額 | △77,990 | △85,527 |
| 支払手数料の支払額 | △16,154 | △10,579 |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | △73,633 | 9,880 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 245,963 | 487,204 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △169,029 | △140,620 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △66,772 | △22,700 |
| 差入保証金の回収による収入 | 10,940 | 8,570 |
| 差入保証金の差入による支出 | △24,964 | △14,767 |
| その他の支出 | △14,952 | △8,186 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △264,777 | △177,702 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年９月１日 至 2023年８月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年９月１日 至 2024年８月31日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 100,000 | 300,000 |
| 長期借入れによる収入 | 500,000 | － |
| 長期借入金の返済による支出 | △640,484 | △319,937 |
| 社債の発行による収入 | 100,000 | － |
| 社債の償還による支出 | △10,000 | △20,000 |
| リース債務の返済による支出 | △46,124 | △26,842 |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | 1,753 | 920 |
| 配当金の支払額 | △23,386 | △23,512 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △18,241 | △89,371 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 18,655 | 6,225 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △18,400 | 226,355 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 984,859 | 966,459 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 966,459 | 1,192,815 |
