イメージ ワンのキャッシュフロー計算書
（2023年9月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年10月１日 至 2022年９月30日) | 当連結会計年度 (自 2022年10月１日 至 2023年９月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純損失（△） | △502,672 | △640,665 |
| 減価償却費 | 96,028 | 40,507 |
| 減損損失 | 127,016 | 39,548 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △9,375 | 14,612 |
| 受取利息及び受取配当金 | △4,157 | △4,138 |
| 支払利息 | 1,952 | 945 |
| 持分法による投資損益（△は益） | 29,700 | 25,300 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △221,233 | 281,208 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △356,899 | 385,162 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 216,329 | △210,165 |
| 販売用不動産の増減額（△は増加） | 241,203 | 768,599 |
| 仕掛販売用不動産の増減額（△は増加） | △16,298 | △578,000 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | ― | 21,056 |
| 製品保証引当金の増減額（△は減少） | △5,683 | 1,547 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △1,585 | 1,550 |
| 固定資産売却損益（△は益） | ― | △1,550 |
| 固定資産除却損 | 312 | 4,202 |
| 株式交付費 | 6,911 | 48 |
| 前受金の増減額（△は減少） | 18,173 | △39,739 |
| 前渡金の増減額（△は増加） | △1,952 | △235,527 |
| 未収消費税等の増減額（△は増加） | 9,339 | 55,491 |
| 未収入金の増減額（△は増加） | △21,247 | 22,760 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 61,130 | 208,165 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △6,451 | 110,699 |
| 長期預け金の増減額（△は増加） | ― | △238,885 |
| 新株予約権発行費 | 11,388 | 192 |
| 本社移転費用 | 18,996 | ― |
| 営業所閉鎖費用 | ― | 7,450 |
| 関係会社出資金売却益 | ― | △89,700 |
| その他 | △28,695 | △37,416 |
| 小計 | △337,771 | △86,740 |
| 利息及び配当金の受取額 | 2,492 | 164 |
| 利息の支払額 | △1,918 | △1,094 |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | △5,495 | △5,698 |
| 仮受金の受取額 | 34,905 | 132,482 |
| 本社移転費用の支払額 | △10,497 | ― |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △318,284 | 39,113 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年10月１日 至 2022年９月30日) | 当連結会計年度 (自 2022年10月１日 至 2023年９月30日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △789,275 | △8,247 |
| 有形固定資産の売却による収入 | ― | 20,785 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △27,010 | △25,300 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △12,531 | △34,700 |
| 保証金の差入による支出 | △198,154 | △11,591 |
| 保証金の回収による収入 | 42,691 | 152,342 |
| 長期貸付けによる支出 | ― | △35,279 |
| 長期貸付金の回収による収入 | ― | 37,279 |
| 定期預金の預入による支出 | ― | △50,000 |
| 関係会社株式の売却による収入 | ― | 90,000 |
| 関係会社の清算による収入 | ― | 112,095 |
| その他 | 0 | ― |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △984,280 | 247,384 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | ― | △50,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △27,375 | △17,220 |
| 株式の発行による収入 | 306,500 | ― |
| 株式の発行による支出 | ― | △6,959 |
| 割賦債務の返済による支出 | △3,687 | △6,759 |
| 新株予約権の発行による収入 | 22,275 | ― |
| 新株予約権の発行による支出 | ― | △10,080 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 297,713 | △91,019 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △1,004,851 | 195,478 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,635,254 | 630,402 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 630,402 | 825,881 |
