マルサンアイのキャッシュフロー計算書
（2023年9月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年９月21日 至 2022年９月20日) | 当連結会計年度 (自 2022年９月21日 至 2023年９月20日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△） | 226,821 | △1,087,969 |
| 減価償却費 | 1,404,377 | 1,324,457 |
| 土地開発中止関連費用 | - | 272,754 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △708 | △2,414 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 5,583 | △69,341 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 27,766 | 38,422 |
| 受取利息及び受取配当金 | △16,044 | △43,163 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △2,288 | - |
| 持分法による投資損益（△は益） | 7,850 | 6,509 |
| 支払利息 | 30,931 | 34,608 |
| シンジケートローン手数料 | 8,883 | 8,319 |
| 為替差損益（△は益） | △17,870 | △6,590 |
| 固定資産除却損 | 1,917 | 52 |
| 減損損失 | - | 533,569 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 653,512 | △521,434 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △855,076 | △503,285 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 370,499 | 437,825 |
| 未収入金の増減額（△は増加） | △93,290 | △504,491 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △89,318 | 406,156 |
| 未収消費税等の増減額（△は増加） | 168,435 | 49,307 |
| その他 | 657,895 | 576,683 |
| 小計 | 2,489,878 | 949,975 |
| 利息及び配当金の受取額 | 6,440 | 50,635 |
| 利息の支払額 | △30,823 | △34,482 |
| 法人税等の支払額 | △97,932 | △48,192 |
| 法人税等の還付額 | 55,886 | 0 |
| 土地開発中止関連費用による支出 | - | △242,208 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 2,423,449 | 675,727 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △2,276,332 | △542,383 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 342 | 1,288,574 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △56,694 | △30,117 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △2,084 | △452 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 20,908 | - |
| 定期預金の預入による支出 | △42,168 | △221,278 |
| 定期預金の払戻による収入 | 41,698 | 180,908 |
| 差入保証金の差入による支出 | △1,298 | △2,891 |
| 差入保証金の回収による収入 | 1,081 | 2,327 |
| その他 | 3,720 | 736 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △2,310,826 | 675,423 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年９月21日 至 2022年９月20日) | 当連結会計年度 (自 2022年９月21日 至 2023年９月20日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出 | △1,000 | - |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 882,000 | △1,282,000 |
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の売却による収入 | 500 | - |
| 長期借入れによる収入 | 800,000 | 1,000,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △1,335,324 | △1,341,393 |
| シンジケートローン手数料支出 | △8,514 | △8,524 |
| 自己株式の取得による支出 | - | △410 |
| 配当金の支払額 | △68,444 | △68,444 |
| その他 | △3,860 | △1,955 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 265,355 | △1,702,728 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 8,099 | 89 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 386,078 | △351,488 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,929,010 | 2,315,088 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 2,315,088 | 1,963,600 |
