バリューコマース

（単位：百万円）

前連結会計年度

（自　2023年１月１日

至　2023年12月31日）

当連結会計年度

（自　2024年１月１日

至　2024年12月31日）

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前当期純利益

5,041

4,114

減価償却費

421

370

のれん償却額

52

63

株式報酬費用

11

24

貸倒引当金の増減額（△は減少）

△0

△2

受取利息

△0

△0

投資事業組合運用損益（△は益）

22

△13

自己株式取得費用

－

63

減損損失

144

－

投資有価証券売却損益（△は益）

－

7

投資有価証券評価損益（△は益）

31

－

売上債権の増減額（△は増加）

527

△446

仕入債務の増減額（△は減少）

△337

350

未収入金の増減額（△は増加）

307

△228

未払金の増減額（△は減少）

△127

316

その他

97

△182

小計

6,192

4,438

利息の受取額

0

0

法人税等の支払額

△2,695

△977

法人税等の還付額

3

0

営業活動によるキャッシュ・フロー

3,499

3,461

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△35

△90

無形固定資産の取得による支出

△390

△347

投資有価証券の取得による支出

△8

△163

投資有価証券の売却による収入

－

15

投資事業組合からの分配による収入

30

8

事業譲受による支出

－

△130

投資活動によるキャッシュ・フロー

△404

△708

財務活動によるキャッシュ・フロー

自己株式の取得による支出

－

△11,063

自己株式の処分による収入

1

－

配当金の支払額

△1,740

△1,441

ファイナンス・リース債務の返済による支出

△7

△6

財務活動によるキャッシュ・フロー

△1,745

△12,511

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

1,349

△9,758

現金及び現金同等物の期首残高

20,184

21,534

現金及び現金同等物の期末残高

※ 21,534

※ 11,775