ぐるなびのキャッシュフロー計算書
（2023年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純損失（△） | △5,729,538 | △2,269,768 |
| 減価償却費 | 171,573 | 180,649 |
| 減損損失 | 1,140,357 | 690,964 |
| のれん償却額 | 1,950 | - |
| 株式報酬費用 | 309,605 | 15,069 |
| 賃貸借契約解約損 | - | 150,829 |
| 資産除去債務戻入益 | - | △48,241 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 56,473 | 68,792 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △153,140 | △269,111 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △441,927 | 58,086 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △8,195 | △60,765 |
| ポイント引当金の増減額（△は減少） | △139,130 | △4,020 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 82,902 | △210,720 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 74,736 | 15,757 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △43,959 | 18,042 |
| 契約負債の増減額（△は減少） | 67,459 | 20,631 |
| 立替金の増減額（△は増加） | △7,617 | 25,270 |
| 未収入金の増減額（△は増加） | 544,541 | △74,977 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △203,319 | 659,567 |
| 前受金の増減額（△は減少） | 731 | △20,140 |
| 預り金の増減額（△は減少） | △635,315 | △119,343 |
| その他 | 193,691 | 134,469 |
| 小計 | △4,718,120 | △1,038,959 |
| 利息及び配当金の受取額 | 10,997 | 18,123 |
| 利息の支払額 | △158 | △14,688 |
| 法人税等の支払額 | △37,872 | △28,285 |
| 法人税等の還付額 | 99,089 | 21,404 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △4,646,064 | △1,042,404 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 投資有価証券の取得による支出 | △60,000 | △20,000 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 193,417 | 399,261 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △234,583 | △289,548 |
| 資産除去債務の履行による支出 | △152,218 | △133,997 |
| 事業譲受による支出 | △13,000 | - |
| ソフトウエアの取得による支出 | △1,070,125 | △442,406 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △51,797 | △1,920 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 450,991 | 364,900 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △937,316 | △123,710 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期借入れによる収入 | - | 2,200,000 |
| 株式の発行による収入 | 5,000,084 | 300,030 |
| 配当金の支払額 | △217 | △46,962 |
| その他 | △5,828 | △4,049 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 4,994,038 | 2,449,018 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 45,061 | 20,591 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △544,279 | 1,303,494 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 7,507,254 | 6,962,974 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 6,962,974 | 8,266,468 |
