ぐるなびのキャッシュフロー計算書
（2024年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純損失（△） | △2,269,768 | △360,086 |
| 減価償却費 | 180,649 | 61,117 |
| 減損損失 | 690,964 | 30,486 |
| 株式報酬費用 | 15,069 | 19,170 |
| 賃貸借契約解約損 | 150,829 | - |
| 資産除去債務戻入益 | △48,241 | - |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 68,792 | 228,916 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △269,111 | △125,447 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 58,086 | △121,702 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △60,765 | 212,334 |
| ポイント引当金の増減額（△は減少） | △4,020 | 11,417 |
| 受注損失引当金の増減額（△は減少） | - | 60,486 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △210,720 | △95,025 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 15,757 | △38,138 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 18,042 | △261 |
| 契約負債の増減額（△は減少） | 20,631 | 93,284 |
| 立替金の増減額（△は増加） | 25,270 | △1,762 |
| 未収入金の増減額（△は増加） | △74,977 | △84,911 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 659,567 | △145,181 |
| 前受金の増減額（△は減少） | △20,140 | △37,784 |
| 預り金の増減額（△は減少） | △119,343 | △816,964 |
| その他 | 134,469 | △360,148 |
| 小計 | △1,038,959 | △1,470,201 |
| 利息及び配当金の受取額 | 18,123 | 5,213 |
| 利息の支払額 | △14,688 | △23,764 |
| 法人税等の支払額 | △28,285 | △22,979 |
| 法人税等の還付額 | 21,404 | 13,160 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △1,042,404 | △1,498,570 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 投資有価証券の取得による支出 | △20,000 | - |
| 投資有価証券の売却による収入 | 399,261 | 127,700 |
| 出資金の払込による支出 | - | △59,460 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △289,548 | △168,917 |
| 固定資産の売却による収入 | - | 1,200 |
| 資産除去債務の履行による支出 | △133,997 | - |
| ソフトウエアの取得による支出 | △442,406 | △569,067 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △1,920 | △51,411 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 364,900 | 1,464 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △123,710 | △718,491 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期借入れによる収入 | 2,200,000 | - |
| 株式の発行による収入 | 300,030 | - |
| 自己株式の取得による支出 | - | △531,932 |
| 配当金の支払額 | △46,962 | △153,003 |
| その他 | △4,049 | △8,083 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 2,449,018 | △693,018 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 20,591 | 11,614 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 1,303,494 | △2,898,466 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 6,962,974 | 8,266,468 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 8,266,468 | 5,368,002 |
