鉄人化ホールディングスのキャッシュフロー計算書
（2023年8月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年９月１日 至 2022年８月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年９月１日 至 2023年８月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 87,042 | 54,458 |
| 減価償却費 | 141,602 | 182,790 |
| 減損損失 | 205,951 | 68,911 |
| のれん償却額 | 33,206 | 30,731 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △1,288 | 1,934 |
| ポイント引当金の増減額（△は減少） | △320 | △217 |
| 受取利息及び受取配当金 | △123 | △965 |
| 支払利息及び社債利息 | 37,855 | 35,191 |
| 為替差損益（△は益） | △15,530 | △4,082 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △19,462 | △53,266 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △1,830 | △34,661 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 5,597 | 12,187 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 1,969 | 1,114 |
| 新株予約権戻入益 | △685 | △1,594 |
| 受取補償金 | － | △125,076 |
| 助成金収入 | △592,372 | △86,907 |
| 受取保険金 | － | △22,178 |
| 有形固定資産除売却損益（△は益） | △103 | 8,783 |
| 臨時休業による損失 | 61,193 | － |
| 店舗閉鎖損失 | － | 30,160 |
| 未払又は未収消費税等の増減額 | △108,430 | 52,768 |
| その他 | △51,975 | △79,298 |
| 小計 | △217,704 | 70,783 |
| 利息及び配当金の受取額 | 123 | 965 |
| 利息の支払額 | △37,855 | △35,191 |
| 法人税等の支払額 | △93,464 | △53,295 |
| 助成金の受取額 | 592,372 | 86,907 |
| 保険金の受取額 | － | 22,178 |
| 補償金の受取額 | － | 125,076 |
| 臨時休業による支出 | △56,474 | － |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 186,996 | 217,423 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 店舗閉鎖等による支出 | － | △30,160 |
| 長期前払費用の取得による支出 | △22,365 | △33,354 |
| 定期預金の払戻による収入 | 40,338 | － |
| 有形固定資産の取得による支出 | △59,236 | △128,713 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 14,608 | － |
| 無形固定資産の取得による支出 | △700 | △10,020 |
| 事業譲受による支出 | △5,800 | － |
| 貸付けによる支出 | △310 | △1,260 |
| 貸付金の回収による収入 | 1,824 | 1,233 |
| 資産除去債務の履行による支出 | △20,445 | △53,150 |
| 差入保証金の差入による支出 | △9,365 | △6,934 |
| 差入保証金の回収による収入 | 87,677 | 154,759 |
| 投資その他の資産の増減額（△は増加） | 37,241 | 58 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | △86,378 | － |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △22,912 | △107,541 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年９月１日 至 2022年８月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年９月１日 至 2023年８月31日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期借入れによる収入 | － | 500,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △583,328 | △647,651 |
| リース債務の返済による支出 | △36,909 | △34,362 |
| 自己株式の処分による収入 | 14 | 1 |
| その他 | 3,500 | － |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △616,724 | △182,012 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 4,260 | 1,117 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △448,378 | △71,013 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,399,747 | 951,368 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 951,368 | 880,355 |
