ギグワークスのキャッシュフロー計算書
（2023年10月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年11月１日 至 2022年10月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年11月１日 至 2023年10月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△） | 449,242 | △549,947 |
| 減価償却費 | 409,882 | 467,995 |
| のれん償却額 | 58,831 | 454,052 |
| 減損損失 | － | 268,957 |
| 受取利息及び受取配当金 | △276 | △300 |
| 支払利息 | 19,955 | 19,866 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △112 | △2,154 |
| 固定資産売却損益（△は益） | △9 | 439 |
| 固定資産除却損 | 28,125 | 15,402 |
| 新株予約権戻入益 | △1,017 | △1,006 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △699,603 | 599,265 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △134,509 | 170,333 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 49,096 | △47,309 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △40,340 | 9,012 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 4,961 | △72,061 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 11,714 | △7,273 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △32,274 | △94,041 |
| 未払賞与の増減額（△は減少） | △20,525 | － |
| 預り金の増減額（△は減少） | △127,459 | 3,072 |
| 契約負債の増減額（△は減少） | 12,234 | 1,223 |
| その他 | △203,707 | △55,878 |
| 小計 | △215,792 | 1,179,649 |
| 利息及び配当金の受取額 | 276 | 300 |
| 利息の支払額 | △20,643 | △19,526 |
| 供託金の返還による収入 | 2,500 | － |
| 供託金の支払額 | △2,500 | － |
| 法人税等の還付額 | 200,877 | 145,304 |
| 法人税等の支払額 | △334,573 | △175,335 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △369,855 | 1,130,391 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △112,065 | △76,851 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 10 | 72 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △278,644 | △269,282 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △600 | △10,600 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 34,452 | 5,940 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | △449,477 | － |
| 事業譲受による支出 | － | △45,906 |
| 長期貸付金の回収による収入 | 1,230 | 500 |
| 差入保証金の差入による支出 | △108,175 | △17,960 |
| 差入保証金の回収による収入 | 24,326 | 14,163 |
| 預り保証金の受入による収入 | 52,514 | 10,247 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △836,429 | △389,678 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年11月１日 至 2022年10月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年11月１日 至 2023年10月31日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △2,777 | 40,000 |
| 長期借入れによる収入 | 500,000 | 300,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △698,124 | △647,505 |
| 社債の発行による収入 | 200,000 | － |
| 社債の償還による支出 | △60,000 | △112,000 |
| リース債務の返済による支出 | △16,413 | △14,788 |
| 新株予約権の発行による収入 | － | 10,114 |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | 12,126 | 3,672 |
| 自己株式の取得による支出 | △389,129 | － |
| 配当金の支払額 | △161,799 | △156,120 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △616,119 | △576,628 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △1,822,405 | 164,084 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 4,411,716 | 2,589,311 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 2,589,311 | 2,753,395 |
