クシムのキャッシュフロー計算書
（2021年10月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2019年11月１日 至 2020年10月31日) | 当連結会計年度 (自 2020年11月１日 至 2021年10月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△） | 156,419 | △351,095 |
| 減価償却費 | 31,276 | 33,073 |
| のれん償却額 | 59,571 | 61,998 |
| 負ののれん発生益 | △135,180 | ― |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | ― | 184,997 |
| 本社移転費用 | 12,621 | ― |
| ライセンス廃棄損 | 3,964 | 178 |
| 機材処分損 | 422 | ― |
| 事業撤退損 | ― | 41,456 |
| 固定資産売却損益（△は益） | 2,415 | △366 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △826 | ― |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △82,294 | 211,150 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 44,830 | △90,305 |
| 前受収益の増減額（△は減少） | △58,709 | △10,031 |
| その他 | 37,366 | △110,206 |
| 小計 | 71,877 | △29,152 |
| 利息及び配当金の受取額 | 3,143 | 6,779 |
| 利息の支払額 | △2,112 | △2,640 |
| 法人税等の支払額 | △8,831 | △24,126 |
| 法人税等の還付額 | 45,294 | 70 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 109,371 | △49,068 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 固定資産の取得による支出 | △57,930 | △29,681 |
| 固定資産の売却による収入 | ― | 667 |
| 敷金の差入による支出 | △3,155 | △170 |
| 敷金の回収による収入 | 21,942 | 44,784 |
| 貸付金の回収による収入 | 59,463 | 20,000 |
| 貸付けによる支出 | △50,000 | ― |
| 投資有価証券の売却による収入 | 6,670 | ― |
| 投資有価証券の取得による支出 | △421,426 | △370,309 |
| 出資金の払込による支出 | ― | △45,010 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | △143,647 | ― |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入 | 28,070 | ― |
| その他 | △1,931 | △368 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △561,943 | △380,087 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 30,000 | ― |
| 長期借入金の返済による支出 | △332,773 | △47,720 |
| 長期借入れによる収入 | 250,000 | ― |
| 新株予約権の発行による収入 | ― | 7,110 |
| 株式の発行による収入 | ― | 1,637,370 |
| 配当金の支払額 | △13,884 | △27,531 |
| 自己株式の取得による支出 | ― | △19 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △66,657 | 1,569,209 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △519,230 | 1,140,054 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,071,421 | 552,191 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 552,191 | 1,692,245 |
