イオレのキャッシュフロー計算書
（2024年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) | 当事業年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純利益 | 38,459 | 38,913 |
| 減価償却費 | 5,368 | 49,378 |
| のれん償却額 | 5,345 | 29,939 |
| 株式報酬費用 | 3,067 | 19,838 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 3,171 | △4,052 |
| 受取利息 | △3 | △3 |
| 支払利息 | 52 | ― |
| 固定資産売却益 | △31 | ― |
| 特別退職金 | ― | 4,800 |
| 本社移転費用 | 15,757 | ― |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △292,409 | 157,636 |
| 前払費用の増減額（△は増加） | △538 | △11,234 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 265,883 | △197,597 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 61,515 | △60,513 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △31,181 | 60,128 |
| 前受金の増減額（△は減少） | 2,160 | 19,767 |
| その他 | 67,095 | △10,459 |
| 小計 | 143,710 | 96,541 |
| 利息の受取額 | 3 | 3 |
| 利息の支払額 | △52 | ― |
| 本社移転費用の支払額 | △15,757 | ― |
| 法人税等の還付額 | 0 | 0 |
| 法人税等の支払額 | △2,290 | △1,652 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 125,614 | 94,893 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △18,811 | △7,558 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 31 | ― |
| 無形固定資産の取得による支出 | △94,617 | △271,683 |
| 投資有価証券の取得による支出 | ― | △59,764 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 14,664 | ― |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △18,801 | △1,423 |
| 事業譲受による支出 | △156,000 | ― |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △273,533 | △340,428 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | 208,305 | 45,672 |
| 新株予約権の発行による収入 | 4,990 | ― |
| 自己株式の取得による支出 | ― | △127 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 213,295 | 45,544 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 65,376 | △199,991 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 392,198 | 457,574 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 457,574 | 257,583 |
