イオレのキャッシュフロー計算書
（2023年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) | 当事業年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純利益又は税引前当期純損失(△) | △144,960 | 38,459 |
| 減価償却費 | 22,126 | 5,368 |
| 減損損失 | 101,394 | ― |
| のれん償却額 | ― | 5,345 |
| 株式報酬費用 | 5,997 | 3,067 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 23 | 3,171 |
| 受取利息 | △4 | △3 |
| 支払利息 | 25 | 52 |
| 固定資産売却益 | ― | △31 |
| 本社移転費用 | ― | 15,757 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △81,765 | △292,409 |
| 前払費用の増減額（△は増加） | △181 | △538 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 31,138 | 265,883 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 24,975 | 61,515 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 31,181 | △31,181 |
| 前受金の増減額（△は減少） | 852 | 2,160 |
| その他 | 7,581 | 67,095 |
| 小計 | △1,614 | 143,710 |
| 利息の受取額 | 4 | 3 |
| 利息の支払額 | △25 | △52 |
| 本社移転費用の支払額 | ― | △15,757 |
| 法人税等の還付額 | 4,222 | 0 |
| 法人税等の支払額 | △1,145 | △2,290 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 1,441 | 125,614 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △1,388 | △18,811 |
| 有形固定資産の売却による収入 | ― | 31 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △71,076 | △94,617 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | ― | 14,664 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | ― | △18,801 |
| 事業譲受による支出 | ― | △156,000 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △72,465 | △273,533 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | 42,210 | 208,305 |
| 新株予約権の発行による収入 | ― | 4,990 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 42,210 | 213,295 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △28,814 | 65,376 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 421,012 | 392,198 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 392,198 | 457,574 |
