イオレのキャッシュフロー計算書
（2022年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) | 当事業年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純損失(△) | △571,534 | △144,960 |
| 減価償却費 | 121,456 | 22,126 |
| 減損損失 | 297,471 | 101,394 |
| 株式報酬費用 | 4,748 | 5,997 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 576 | 23 |
| 受取利息 | △15 | △4 |
| 支払利息 | ― | 25 |
| 助成金収入 | △21,110 | ― |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △74,880 | △81,765 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 2,922 | ― |
| 前払費用の増減額（△は増加） | 2,880 | △181 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △12,849 | 31,138 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 2,957 | 24,975 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △12,129 | 31,181 |
| 前受金の増減額（△は減少） | 829 | 852 |
| その他 | △7,700 | 7,581 |
| 小計 | △266,378 | △1,614 |
| 利息の受取額 | 15 | 4 |
| 利息の支払額 | ― | △25 |
| 助成金の受取額 | 21,110 | ― |
| 法人税等の還付額 | 1,899 | 4,222 |
| 法人税等の支払額 | △6,512 | △1,145 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △249,866 | 1,441 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の払戻による収入 | 100,008 | ― |
| 有形固定資産の取得による支出 | △569 | △1,388 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △139,027 | △71,076 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △39,588 | △72,465 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | 7,973 | 42,210 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 7,973 | 42,210 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △281,481 | △28,814 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 702,493 | 421,012 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 421,012 | 392,198 |
