ｆｏｎｆｕｎのキャッシュフロー計算書
（2021年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 11,880 | 41,341 |
| 減価償却費 | 9,226 | 6,679 |
| 減損損失 | 1,497 | ― |
| のれん償却額 | 26,273 | 42,106 |
| 株式交付費償却 | 160 | 547 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △1,651 | △950 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △979 | △177 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △68 | 2,800 |
| 長期未収入金の増減額（△は増加） | 1,640 | 1,320 |
| 受取利息及び受取配当金 | △79 | △60 |
| 支払利息 | 5,036 | 4,348 |
| 新株発行費 | 167 | ― |
| 関係会社株式売却損益（△は益） | △7,456 | ― |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △21,766 | △2,499 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △1,224 | ― |
| 未収入金の増減額（△は増加） | 20 | △16,064 |
| 前払費用の増減額（△は増加） | △4,728 | △4,261 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 4,644 | 3,069 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △22,610 | 33,119 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 3,764 | △1,209 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | 3,341 | △2,497 |
| その他 | 2,386 | △12,929 |
| 小計 | 9,474 | 94,684 |
| 利息及び配当金の受取額 | 65 | 51 |
| 利息の支払額 | △5,346 | △3,796 |
| 法人税等の支払額 | △4,625 | △580 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △431 | 90,360 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △5,458 | △967 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △5,952 | △2,500 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による収入 | 16,197 | ― |
| 事業譲受による支出 | △190,000 | ― |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | ― | △12,000 |
| 貸付けによる支出 | △280 | △2,450 |
| 貸付金の回収による収入 | 3,938 | 385 |
| 定期積金の預入による支出 | △21,200 | △1,200 |
| 定期積金の払戻による収入 | - | 105,040 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △202,754 | 86,308 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入れによる収入 | 5,000 | 20,000 |
| 短期借入金の返済による支出 | △7,336 | △7,502 |
| 長期借入れによる収入 | 110,000 | 80,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △92,925 | △127,836 |
| 株式の発行による収入 | 206,954 | ― |
| 自己株式の取得による支出 | △78 | △189 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 221,614 | △35,527 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 18,428 | 141,141 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 181,543 | 199,972 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 199,972 | 341,113 |
