ｆｏｎｆｕｎのキャッシュフロー計算書
（2025年3月期）
④ 【キャッシュ・フロー計算書】
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) | 当事業年度 (自 2024年４月１日 至 2025年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純利益 | 40,875 | 47,282 |
| 減価償却費 | 5,128 | 2,271 |
| 減損損失 | 92,497 | 74,010 |
| のれん償却額 | 42,140 | 80,689 |
| 顧客関連資産償却額 | ― | 18,516 |
| 株式報酬費用 | ― | 17,598 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △1,468 | △1,777 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 335 | △4,144 |
| 退職給付引当金の増減額（△は減少） | △1,544 | 842 |
| 受注損失引当金の増減額（△は減少） | 3,005 | △3,005 |
| 長期未収入金の増減額（△は増加） | 1,310 | 1,330 |
| 受取利息及び受取配当金 | △32 | △350 |
| 支払利息 | 3,743 | 11,117 |
| 受取保険金 | △20,425 | ― |
| 固定資産除却損 | 1,511 | 62 |
| 抱合せ株式消滅差損益（△は益） | △42,771 | 47,546 |
| 事業譲渡損益（△は益） | ― | △5,000 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △8,609 | 4,190 |
| 仕掛品の増減額（△は増加） | 2,219 | 3,962 |
| 立替金の増減額（△は増加） | 3,765 | △39,625 |
| 未収入金の増減額（△は増加） | 659 | △23,088 |
| 前払費用の増減額（△は増加） | 3,914 | 2,530 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △1,310 | 14,171 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 1,485 | △22,767 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | 827 | △2,454 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 24,480 | △5,899 |
| 前受金の増減額（△は減少） | 5,353 | △10,346 |
| その他 | 2,638 | △3,330 |
| 小計 | 159,729 | 204,330 |
| 利息及び配当金の受取額 | 25 | 350 |
| 利息の支払額 | △3,618 | △12,469 |
| 保険金の受取額 | 20,425 | ― |
| 法人税等の支払額 | △580 | △1,681 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 175,982 | 190,529 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) | 当事業年度 (自 2024年４月１日 至 2025年３月31日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △498 | ― |
| 無形固定資産の取得による支出 | △1,720 | △5,275 |
| 貸付金の回収による収入 | 1,708 | 140 |
| 貸付けによる支出 | ― | △7,854 |
| 子会社株式の取得による支出 | ― | △1,130,493 |
| 事業譲受による支出 | △10,000 | △43,750 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △4,549 | △158 |
| 定期積金の預入による支出 | △700 | △50,000 |
| 定期預金の払戻による収入 | 302,051 | 20,003 |
| 保険積立金の積立による支出 | △750 | ― |
| 保険積立金の解約による収入 | 1,397 | ― |
| その他 | 1,110 | 10 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | 288,048 | △1,217,378 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △88,328 | ― |
| 長期借入れによる収入 | 150,000 | 959,470 |
| 長期借入金の返済による支出 | △154,496 | △232,608 |
| 株式の発行による収入 | ― | 149,945 |
| 新株予約権の発行による収入 | 3,958 | ― |
| 自己株式の取得による支出 | △402 | △1,308 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △89,267 | 875,498 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 374,763 | △151,350 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 210,767 | 657,927 |
合併に伴う現金及び現金同等物の増加額 | 72,396 | 154,484 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 657,927 | 661,061 |
