ＣＡＩＣＡ ＤＩＧＩＴＡＬのキャッシュフロー計算書
（2023年10月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年11月１日 至 2022年10月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年11月１日 至 2023年10月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純損失（△） | △6,285,675 | △4,108,793 |
| 減価償却費 | 69,335 | 13,937 |
| のれん償却額 | 330,730 | - |
| 株式交付費 | 3,376 | - |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 5,509 | 97,343 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △2,543 | △8,029 |
| 受取利息及び受取配当金 | △9,026 | △12,093 |
| 支払利息 | 7,196 | 1,637 |
| 負ののれん発生益 | △637 | - |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 64,145 | 130,739 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | - | 15,862 |
| 関係会社整理損益（△は益） | - | 1,493,458 |
| 事業撤退損失 | - | 19,299 |
| 受取和解金 | △550,837 | - |
| 償却債権取立益 | △150,000 | - |
| 固定資産除却損 | 10,652 | - |
| 減損損失 | 5,527,437 | 12,454 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △160,726 | △79,751 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 46,754 | △8,439 |
| 自己保有暗号資産の増減額（△は増加） | △1,091,668 | 544,876 |
| 利用者暗号資産の増減額（△は増加） | 36,492,699 | △7,664,187 |
| 預け金の増減額（△は増加） | 487,181 | 344,165 |
| 預託金の増減額（△は増加） | 5,151,200 | 2,805,000 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 58,755 | △14,733 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △99,466 | 8,622 |
| 預り金の増減額（△は減少） | △4,923,828 | △2,654,377 |
| 預り暗号資産の増減額（△は減少） | △36,492,699 | 7,664,187 |
| 借入暗号資産の増減額（△は減少） | 136,800 | △215,340 |
| その他 | △292,622 | △110,345 |
| 小計 | △1,667,955 | △1,724,507 |
| 利息及び配当金の受取額 | 6,062 | 10,614 |
| 和解金の受取額 | 550,837 | - |
| 利息の支払額 | △8,033 | △1,618 |
| 法人税等の支払額 | △35,841 | △34,420 |
| 法人税等の還付額 | 10,837 | 0 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △1,144,092 | △1,749,931 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年11月１日 至 2022年10月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年11月１日 至 2023年10月31日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △20,489 | △872 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △271,759 | △16,080 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △69,690 | - |
| 有形固定資産の売却による収入 | 93,945 | - |
| 投資有価証券の売却による収入 | - | 31,115 |
| 投資有価証券の清算による収入 | - | 83,658 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 15,439 | - |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | △1,577 | - |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による支出 | - | △678,296 |
| 貸付けによる支出 | △120,000 | - |
| 貸付金の回収による収入 | 10,647 | 7,000 |
| 償却債権の回収による収入 | 150,000 | - |
| その他 | 1,174 | 726 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △212,310 | △572,748 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期借入金の返済による支出 | △180,000 | △360,000 |
| 社債の償還による支出 | △140,000 | △140,000 |
| 株式の発行による収入 | 102,280 | 1,206,955 |
| 新株予約権の発行による収入 | - | 1,335 |
| 自己株式の売却による収入 | 1 | - |
| 自己株式の取得による支出 | △5,062 | △1,317 |
| その他 | △6,898 | △5,509 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △229,679 | 701,463 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 8,673 | △863 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △1,577,408 | △1,622,079 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 4,248,977 | 2,671,569 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 2,671,569 | 1,049,489 |
