ＣＡＩＣＡ ＤＩＧＩＴＡＬのキャッシュフロー計算書
（2022年10月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2020年11月１日 至 2021年10月31日) | 当連結会計年度 (自 2021年11月１日 至 2022年10月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純損失（△） | △938,442 | △6,285,675 |
| 減価償却費 | 73,205 | 69,335 |
| のれん償却額 | 176,586 | 330,730 |
| 株式交付費 | 12,104 | 3,376 |
| 社債発行費等 | 4,581 | - |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △11,300 | 5,509 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 35 | △2,543 |
| 受取利息及び受取配当金 | △15,583 | △9,026 |
| 支払利息 | 7,975 | 7,196 |
| 負ののれん発生益 | - | △637 |
| 持分法による投資損益（△は益） | 25,507 | - |
| 段階取得に係る差損益（△は益） | △1,379,593 | - |
| 関係会社株式売却損益（△は益） | △15,311 | - |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 151,437 | 64,145 |
| 受取和解金 | - | △550,837 |
| 償却債権取立益 | - | △150,000 |
| 株式報酬費用 | 1,710 | - |
| 固定資産除却損 | 37,266 | 10,652 |
| 減損損失 | 1,226,631 | 5,527,437 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 15,719 | △160,726 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 26,612 | 46,754 |
| 自己保有暗号資産の増減額（△は増加） | △319,010 | △1,091,668 |
| 利用者暗号資産の増減額（△は増加） | 18,959,262 | 36,492,699 |
| 預け金の増減額（△は増加） | △755,849 | 487,181 |
| 預託金の増減額（△は増加） | 3,436,000 | 5,151,200 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 10,741 | 58,755 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △33,468 | △99,466 |
| 預り金の増減額（△は減少） | △4,160,823 | △4,923,828 |
| 預り暗号資産の増減額（△は減少） | △18,959,262 | △36,492,699 |
| 借入暗号資産の増減額（△は減少） | 105,586 | 136,800 |
| その他 | 228,135 | △292,622 |
| 小計 | △2,089,544 | △1,667,955 |
| 利息及び配当金の受取額 | 27,833 | 6,062 |
| 和解金の受取額 | - | 550,837 |
| 利息の支払額 | △8,715 | △8,033 |
| 法人税等の支払額 | △20,080 | △35,841 |
| 法人税等の還付額 | 21,305 | 10,837 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △2,069,201 | △1,144,092 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2020年11月１日 至 2021年10月31日) | 当連結会計年度 (自 2021年11月１日 至 2022年10月31日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △87,807 | △20,489 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △75,754 | △271,759 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △552,229 | △69,690 |
| 有形固定資産の売却による収入 | - | 93,945 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △13,756 | - |
| 関係会社株式の売却による収入 | 589,199 | - |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 1,228 | 15,439 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | △16,369 | △1,577 |
| 出資金の払込による支出 | △45,000 | - |
| 貸付けによる支出 | - | △120,000 |
| 貸付金の回収による収入 | 11,525 | 10,647 |
| 償却債権の回収による収入 | - | 150,000 |
| その他 | 1,479 | 1,174 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △187,484 | △212,310 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期借入金の返済による支出 | △180,000 | △180,000 |
| 社債の償還による支出 | △140,000 | △140,000 |
| 株式の発行による収入 | 1,844,540 | 102,280 |
| 新株予約権の発行による収入 | 37,800 | - |
| 自己株式の売却による収入 | 202 | 1 |
| 自己株式の取得による支出 | △12,324 | △5,062 |
| その他 | △5,258 | △6,898 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 1,544,959 | △229,679 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 271 | 8,673 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △711,455 | △1,577,408 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 4,960,433 | 4,248,977 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 4,248,977 | 2,671,569 |
