ＣＡＩＣＡ ＤＩＧＩＴＡＬのキャッシュフロー計算書
（2024年10月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年11月１日 至 2023年10月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年11月１日 至 2024年10月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純損失（△） | △4,108,793 | △368,530 |
| 減価償却費 | 13,937 | 9,294 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 97,343 | △8,956 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △8,029 | △4,641 |
| 金融商品取引責任準備金の増減額（△は減少） | - | △8 |
| 受取利息及び受取配当金 | △12,093 | △21,603 |
| 支払利息 | 1,637 | 4,067 |
| 投資事業組合運用損益（△は益） | △25,200 | 86,093 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 130,739 | 132,572 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | 15,862 | - |
| 関係会社整理損益（△は益） | 1,493,458 | - |
| 新株予約権戻入益 | - | △3,731 |
| 事業撤退損失 | 19,299 | - |
| 減損損失 | 12,454 | - |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △79,751 | 23,033 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △8,439 | 12,837 |
| 自己保有暗号資産の増減額（△は増加） | 544,876 | 325,364 |
| 利用者暗号資産の増減額（△は増加） | △7,664,187 | - |
| 預け金の増減額（△は増加） | 344,165 | 38,783 |
| 預託金の増減額（△は増加） | 2,805,000 | 108,000 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △14,733 | △25,569 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 8,622 | △11,740 |
| 預り金の増減額（△は減少） | △2,654,377 | △38,872 |
| 預り暗号資産の増減額（△は減少） | 7,664,187 | - |
| 借入暗号資産の増減額（△は減少） | △215,340 | - |
| その他 | △85,145 | 882 |
| 小計 | △1,724,507 | 257,275 |
| 利息及び配当金の受取額 | 10,614 | 21,784 |
| 利息の支払額 | △1,618 | △3,510 |
| 法人税等の支払額 | △34,420 | △5,057 |
| 法人税等の還付額 | 0 | 12,359 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △1,749,931 | 282,852 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年11月１日 至 2023年10月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年11月１日 至 2024年10月31日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △872 | - |
| 無形固定資産の取得による支出 | △16,080 | - |
| 投資有価証券の取得による支出 | - | △400,006 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 31,115 | - |
| 投資有価証券の清算による収入 | 83,658 | - |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による支出 | △678,296 | - |
| 貸付金の回収による収入 | 7,000 | 8,400 |
| その他 | 726 | 4,733 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △572,748 | △386,873 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の返済による支出 | - | △169,996 |
| 長期借入金の返済による支出 | △360,000 | - |
| 社債の償還による支出 | △140,000 | △70,000 |
| 株式の発行による収入 | 1,206,955 | - |
| 新株予約権の発行による収入 | 1,335 | - |
| 自己株式の取得による支出 | △1,317 | △849 |
| その他 | △5,509 | △5,640 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 701,463 | △246,486 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | △863 | △3 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △1,622,079 | △350,511 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 2,671,569 | 1,049,489 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,049,489 | 698,977 |
