エプコのキャッシュフロー計算書
（2021年12月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2021年１月１日 至 2021年12月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 669,925 | 990,809 |
| 減価償却費 | 172,770 | 151,271 |
| 持分法による投資損益（△は益） | △11,644 | 72,325 |
| 補助金収入 | △7,779 | △2,243 |
| 会員権売却損益（△は益） | △5,000 | － |
| 固定資産除却損 | 1,985 | 2,451 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | － | △622,376 |
| 事業譲渡損益（△は益） | △206,472 | － |
| 受取利息及び受取配当金 | △946 | △705 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 98,078 | △26,621 |
| 仕掛品の増減額（△は増加） | △7,962 | △6,049 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △303 | 1,322 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △2,228 | △4,559 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 7,329 | 2,918 |
| 株主優待引当金の増減額（△は減少） | △33,883 | △1,580 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △6,673 | 16,750 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △5,590 | 11,543 |
| その他 | 22,158 | △82,740 |
| 小計 | 683,763 | 502,517 |
| 利息及び配当金の受取額 | 740 | 791 |
| 補助金の受取額 | 7,779 | 2,243 |
| 法人税等の支払額 | △179,262 | △295,902 |
| 法人税等の還付額 | － | 20,397 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 513,021 | 230,046 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △329,280 | － |
| 定期預金の払戻による収入 | － | 818 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △97,812 | △24,928 |
| 投資有価証券の取得による支出 | － | △100,000 |
| 投資有価証券の売却による収入 | － | 626,376 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △67,911 | △12,900 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △3,645 | △10,907 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 196 | 4,926 |
| 会員権の売却による収入 | 5,000 | － |
| 事業譲渡による収入 | 320,000 | － |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | △238,302 | － |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △411,755 | 483,384 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 自己株式の取得による支出 | △39 | － |
| 配当金の支払額 | △267,708 | △267,437 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △267,748 | △267,437 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | △10,084 | 27,562 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △176,567 | 473,556 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,497,694 | 1,321,127 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,321,127 | 1,794,683 |
