エプコのキャッシュフロー計算書
（2024年12月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2023年１月１日 至 2023年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2024年１月１日 至 2024年12月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 776,556 | 440,087 |
| 減価償却費 | 142,170 | 124,633 |
| 受取利息及び受取配当金 | △11,193 | △13,354 |
| 補助金収入 | △8,799 | △12,079 |
| 持分法による投資損益（△は益） | △257,682 | △87,762 |
| 支払利息 | 1,922 | 2,326 |
| 固定資産売却損益（△は益） | － | △149 |
| 固定資産除却損 | 490 | 1,171 |
| 関係会社出資金売却損益（△は益） | △70,178 | － |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △280,971 | － |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △31,781 | 8,055 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 2,577 | △23,780 |
| 仕掛品の増減額（△は増加） | △65,604 | 58,470 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 50,542 | 7,582 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △405 | △144 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △1,505 | 2,128 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 4,690 | △9,054 |
| その他 | 140,553 | △15,605 |
| 小計 | 391,381 | 482,526 |
| 利息及び配当金の受取額 | 15,755 | 9,791 |
| 利息の支払額 | △1,922 | △2,623 |
| 補助金の受取額 | 8,799 | 12,079 |
| 法人税等の支払額 | △66,689 | △205,635 |
| 法人税等の還付額 | 118,396 | 25,634 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 465,720 | 321,772 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | － | △454,532 |
| 定期預金の払戻による収入 | 404,074 | － |
| 有形固定資産の取得による支出 | △28,727 | △65,173 |
| 有形固定資産の売却による収入 | － | 150 |
| 無形固定資産の取得による支出 | － | △8,969 |
| 投資有価証券の取得による支出 | － | △19,550 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 284,971 | － |
| 連結の範囲の変更を伴う関係会社出資金の売却による収入 | 18,662 | － |
| 貸付けによる支出 | △557,000 | △500,000 |
| 貸付金の回収による収入 | 180,336 | 657,318 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △519 | △4,938 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 1,345 | 340 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | 303,143 | △395,355 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入れによる収入 | － | 500,000 |
| 短期借入金の返済による支出 | △39,740 | － |
| 配当金の支払額 | △285,600 | △286,085 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △325,340 | 213,914 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 33,705 | 56,960 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 477,229 | 197,291 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,025,175 | 1,502,405 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,502,405 | 1,699,697 |
