ＣＳＳホールディングス

(単位：千円)

前連結会計年度

(自　2021年10月１日

　至　2022年９月30日)

当連結会計年度

(自　2022年10月１日

　至　2023年９月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前当期純利益

81,343

313,107

減価償却費

75,310

62,696

固定資産除却損

200

692

固定資産売却損益（△は益）

△6

△16

のれん償却額

6,389

6,389

投資有価証券評価損益（△は益）

－

75

貸倒引当金の増減額（△は減少）

△1,855

1,414

退職給付に係る負債の増減額（△は減少）

13,739

18,246

賞与引当金の増減額（△は減少）

△5,723

△5,937

受取利息及び受取配当金

△12,227

△11,084

支払利息

7,718

8,051

為替差損益（△は益）

△2,733

△1,431

支払手数料

26,384

2,120

助成金収入

△260,153

△15,159

持株会特別奨励金

－

5,898

売上債権の増減額（△は増加）

△306,504

△437,008

棚卸資産の増減額（△は増加）

△133,244

△49,437

仕入債務の増減額（△は減少）

79,074

108,965

未払金の増減額（△は減少）

147,292

199,100

未払又は未収消費税等の増減額

259,688

128,928

未払費用の増減額（△は減少）

7,010

136,761

その他

2,349

51,007

小計

△15,948

523,381

利息及び配当金の受取額

12,120

10,806

利息の支払額

△7,175

△8,194

物品売却による受取額

6,600

－

助成金の受取額

260,153

15,159

持株会特別奨励金の支払額

－

△5,898

法人税等の支払額

△65,568

△110,206

法人税等の還付額

92,372

46,096

営業活動によるキャッシュ・フロー

282,553

471,144

投資活動によるキャッシュ・フロー

定期預金の預入による支出

－

△29,916

投資有価証券の取得による支出

△26,716

△5,890

投資有価証券の売却及び償還による収入

50,000

15,000

出資金の回収による収入

－

6,120

有形固定資産の取得による支出

△9,413

△21,714

有形固定資産の売却による収入

116

16

無形固定資産の取得による支出

△24,050

△5,967

差入保証金の差入による支出

△715

△8,202

差入保証金の回収による収入

655

4,898

保険積立金の解約による収入

5,000

13,156

その他

△3,118

△3,110

投資活動によるキャッシュ・フロー

△8,242

△35,609

(単位：千円)

前連結会計年度

(自　2021年10月１日

　至　2022年９月30日)

当連結会計年度

(自　2022年10月１日

　至　2023年９月30日)

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入金の純増減額（△は減少）

－

300,000

長期借入金の返済による支出

△145,818

△539,182

アレンジメントフィー等の支払額

△22,727

－

リース債務の返済による支出

△26,947

△22,029

配当金の支払額

△25,719

△112,311

セール・アンド・リースバックによる収入

23,500

－

財務活動によるキャッシュ・フロー

△197,712

△373,522

現金及び現金同等物に係る換算差額

2,733

1,431

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

79,331

63,442

現金及び現金同等物の期首残高

631,930

713,916

連結の範囲の変更に伴う現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

2,654

－

現金及び現金同等物の期末残高

※ 713,916

※ 777,359