Ｂ－Ｒ サーティワン アイスクリームのキャッシュフロー計算書
（2021年12月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日) | 当事業年度 (自 2021年１月１日 至 2021年12月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純利益 | 712,379 | 1,208,851 |
| 減価償却費 | 1,423,829 | 1,328,469 |
| 減損損失 | - | 85,544 |
| 固定資産売却損益（△は益） | 1,060 | △238 |
| 固定資産廃棄損 | 55,054 | 59,435 |
| 店舗用什器売却益 | △24,104 | △148,884 |
| 助成金収入 | - | △21,876 |
| 店舗設備除去損 | 33,664 | 33,173 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △3,150 | △2,868 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 11,967 | 1,267 |
| 退職給付引当金の増減額（△は減少） | 11,182 | 19,797 |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | △12,100 | 9,900 |
| 受取利息 | △329 | △89 |
| 支払利息 | 14,247 | 12,175 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 1,292,813 | 76,681 |
| 破産更生債権等の増減額（△は増加） | 19,822 | 70,278 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | 10,447 | 276,722 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △5,853 | 78,487 |
| 前渡金の増減額（△は増加） | △50,137 | 153,442 |
| 前払費用の増減額（△は増加） | 44,579 | △33,557 |
| 未収入金の増減額（△は増加） | 781,430 | △84,819 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △397,701 | 872,929 |
| 前受金の増減額（△は減少） | △572,308 | 94,825 |
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | 22,000 | 33,500 |
| 預り金の増減額（△は減少） | △14,801 | 21,104 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 20,436 | 52,604 |
| その他 | △5,566 | 175,511 |
| 小計 | 3,368,862 | 4,372,371 |
| 利息及び配当金の受取額 | 1,891 | 1,710 |
| 利息の支払額 | △10,514 | △12,228 |
| 助成金の受取額 | - | 21,876 |
| 法人税等の支払額 | △306,054 | △343,486 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 3,054,185 | 4,040,241 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日) | 当事業年度 (自 2021年１月１日 至 2021年12月31日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 投資有価証券の取得による支出 | △3,014 | △3,162 |
| その他の関係会社有価証券の取得による支出 | △435,461 | - |
| 有形固定資産の取得による支出 | △474,581 | △344,324 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △169,515 | △37,858 |
| 資産除去債務の履行による支出 | - | △8,600 |
| 長期前払費用の取得による支出 | △163,386 | △322,713 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △87,183 | △47,875 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 45,982 | 104,128 |
| 預り保証金の受入による収入 | 92,659 | 40,403 |
| 預り保証金の返還による支出 | △62,658 | △41,061 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △1,257,158 | △661,064 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入れによる収入 | 500,000 | - |
| 短期借入金の返済による支出 | △500,000 | - |
| 長期借入金の返済による支出 | △230,012 | △230,012 |
| 自己株式の取得による支出 | △151 | △105 |
| 配当金の支払額 | △240,930 | △337,063 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △471,094 | △567,181 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 1,325,932 | 2,811,995 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,302,815 | 2,628,748 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 2,628,748 | 5,440,743 |
