Ｂ－Ｒ サーティワン アイスクリームのキャッシュフロー計算書
（2020年12月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2019年１月１日 至 2019年12月31日) | 当事業年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純利益 | 747,600 | 712,379 |
| 減価償却費 | 1,410,994 | 1,423,829 |
| 固定資産売却損益（△は益） | △563 | 1,060 |
| 固定資産廃棄損 | 28,052 | 55,054 |
| 災害損失 | 2,117 | - |
| 店舗用什器売却益 | △44,089 | △24,104 |
| 販売済未使用ギフト券収入 | △121,655 | △195,035 |
| 店舗設備除去損 | 20,938 | 33,664 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △1,763 | △3,150 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 2,689 | 11,967 |
| ギフト券回収損失引当金の増減額（△は減少） | 34,889 | 75,428 |
| 退職給付引当金の増減額（△は減少） | △85,190 | 11,182 |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | 15,400 | △12,100 |
| 受取利息 | △757 | △329 |
| 支払利息 | 16,140 | 14,247 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △54,466 | 1,292,813 |
| 破産更生債権等の増減額（△は増加） | 12,340 | 19,822 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | 87,943 | 10,447 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △88,630 | △5,853 |
| 前渡金の増減額（△は増加） | △99,862 | △50,137 |
| 前払費用の増減額（△は増加） | △11,647 | 44,579 |
| 未収入金の増減額（△は増加） | △986,570 | 781,430 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 427,946 | △397,701 |
| 前受金の増減額（△は減少） | 4,551 | △647,736 |
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | 1,000 | 22,000 |
| 預り金の増減額（△は減少） | 13,798 | △14,801 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △9,459 | 20,436 |
| その他 | 89,499 | 189,469 |
| 小計 | 1,411,247 | 3,368,862 |
| 利息及び配当金の受取額 | 2,025 | 1,891 |
| 利息の支払額 | △12,590 | △10,514 |
| 災害損失の支払額 | △278 | - |
| 法人税等の支払額 | △285,722 | △306,054 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 1,114,680 | 3,054,185 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2019年１月１日 至 2019年12月31日) | 当事業年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 投資有価証券の取得による支出 | △3,047 | △3,014 |
| その他の関係会社有価証券の取得による支出 | - | △435,461 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △865,543 | △474,581 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △368,191 | △169,515 |
| 長期前払費用の取得による支出 | △260,525 | △163,386 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △77,457 | △87,183 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 54,811 | 45,982 |
| 預り保証金の受入による収入 | 77,036 | 92,659 |
| 預り保証金の返還による支出 | △44,860 | △62,658 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △1,487,778 | △1,257,158 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入れによる収入 | - | 500,000 |
| 短期借入金の返済による支出 | - | △500,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △430,204 | △230,012 |
| 自己株式の取得による支出 | △190 | △151 |
| 配当金の支払額 | △289,069 | △240,930 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △719,463 | △471,094 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △1,092,561 | 1,325,932 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 2,395,376 | 1,302,815 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,302,815 | 2,628,748 |
