Ｂ－Ｒ サーティワン アイスクリームのキャッシュフロー計算書
（2019年12月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2018年１月１日 至 2018年12月31日) | 当事業年度 (自 2019年１月１日 至 2019年12月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純利益 | 557,910 | 747,600 |
| 減価償却費 | 1,317,425 | 1,410,994 |
| 固定資産売却損益（△は益） | 1,289 | △563 |
| 固定資産廃棄損 | 27,569 | 28,052 |
| 災害損失 | 16,192 | 2,117 |
| 店舗用什器売却益 | △35,636 | △44,089 |
| 販売済未使用ギフト券収入 | △124,287 | △121,655 |
| 受取ロイヤリティー | △48,230 | - |
| 店舗設備除去損 | 17,383 | 20,938 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △2,151 | △1,763 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 420 | 2,689 |
| ギフト券回収損失引当金の増減額（△は減少） | 21,296 | 34,889 |
| 退職給付引当金の増減額（△は減少） | 1,911 | △85,190 |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | 15,700 | 15,400 |
| 受取利息 | △1,774 | △757 |
| 支払利息 | 14,700 | 16,140 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △76,178 | △54,466 |
| 破産更生債権等の増減額（△は増加） | 16,799 | 12,340 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △52,235 | 87,943 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 5,998 | △88,630 |
| 前渡金の増減額（△は増加） | 19,461 | △99,862 |
| 前払費用の増減額（△は増加） | △42,211 | △11,647 |
| 未収入金の増減額（△は増加） | △24,778 | △986,570 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △84,626 | 427,946 |
| 前受金の増減額（△は減少） | 428,174 | 4,551 |
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | - | 1,000 |
| 預り金の増減額（△は減少） | 21,607 | 13,798 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 16,577 | △9,459 |
| その他 | 146,534 | 89,499 |
| 小計 | 2,154,841 | 1,411,247 |
| 利息及び配当金の受取額 | 1,544 | 2,025 |
| 利息の支払額 | △13,849 | △12,590 |
| 災害損失の支払額 | △1,397 | △278 |
| 法人税等の支払額 | △220,830 | △285,722 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 1,920,307 | 1,114,680 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2018年１月１日 至 2018年12月31日) | 当事業年度 (自 2019年１月１日 至 2019年12月31日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 投資有価証券の取得による支出 | △31,492 | △3,047 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △914,618 | △865,543 |
| 資産除去債務の履行による支出 | △1,300 | - |
| 無形固定資産の取得による支出 | △135,198 | △368,191 |
| 長期前払費用の取得による支出 | △300,487 | △260,525 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △280,745 | △77,457 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 1,238,776 | 54,811 |
| 預り保証金の受入による収入 | 84,753 | 77,036 |
| 預り保証金の返還による支出 | △69,872 | △44,860 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △410,184 | △1,487,778 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入れによる収入 | 2,500,000 | - |
| 短期借入金の返済による支出 | △3,500,000 | - |
| 長期借入れによる収入 | 1,000,000 | - |
| 長期借入金の返済による支出 | △356,628 | △430,204 |
| 自己株式の取得による支出 | - | △190 |
| 配当金の支払額 | △337,194 | △289,069 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △693,822 | △719,463 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 816,300 | △1,092,561 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,579,076 | 2,395,376 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 2,395,376 | 1,302,815 |
