Ｂ－Ｒ サーティワン アイスクリームのキャッシュフロー計算書
（2018年12月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2017年１月１日 至 2017年12月31日) | 当事業年度 (自 2018年１月１日 至 2018年12月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純利益 | 522,954 | 557,910 |
| 減価償却費 | 1,294,098 | 1,317,425 |
| 固定資産売却損益（△は益） | △2,000 | 1,289 |
| 固定資産廃棄損 | 35,743 | 27,569 |
| 店舗閉鎖損失 | 26,486 | - |
| 本社移転費用 | 5,806 | - |
| 災害損失 | - | 16,192 |
| 店舗用什器売却益 | △27,780 | △35,636 |
| 販売済未使用ギフト券収入 | △86,352 | △124,287 |
| 受取ロイヤリティー | △27,411 | △48,230 |
| 店舗設備除去損 | 14,046 | 17,383 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △14,631 | △2,151 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 687 | 420 |
| ギフト券回収損失引当金の増減額（△は減少） | 36,175 | 21,296 |
| 退職給付引当金の増減額（△は減少） | 8,859 | 1,911 |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | 15,100 | 15,700 |
| 受取利息 | △1,117 | △1,774 |
| 支払利息 | 15,918 | 14,700 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 268,439 | △76,178 |
| 破産更生債権等の増減額（△は増加） | 31,976 | 16,799 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △32,222 | △52,235 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 113,640 | 5,998 |
| 前渡金の増減額（△は増加） | △744 | 19,461 |
| 前払費用の増減額（△は増加） | △32,225 | △42,211 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 32,291 | △84,626 |
| 前受金の増減額（△は減少） | 339,114 | 428,174 |
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | 1,000 | - |
| 預り金の増減額（△は減少） | 2,235 | 21,607 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △184,671 | 16,577 |
| その他 | 69,814 | 121,756 |
| 小計 | 2,425,230 | 2,154,841 |
| 利息及び配当金の受取額 | 1,223 | 1,544 |
| 利息の支払額 | △15,849 | △13,849 |
| 災害損失の支払額 | - | △1,397 |
| 法人税等の支払額 | △438,658 | △220,830 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 1,971,945 | 1,920,307 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2017年１月１日 至 2017年12月31日) | 当事業年度 (自 2018年１月１日 至 2018年12月31日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 投資有価証券の取得による支出 | △2,851 | △31,492 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △720,752 | △914,618 |
| 資産除去債務の履行による支出 | △1,900 | △1,300 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △143,363 | △135,198 |
| 長期前払費用の取得による支出 | △263,481 | △300,487 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △476,962 | △280,745 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 54,532 | 1,238,776 |
| 預り保証金の受入による収入 | 60,975 | 84,753 |
| 預り保証金の返還による支出 | △29,687 | △69,872 |
| その他 | 501 | - |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △1,522,989 | △410,184 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入れによる収入 | 3,000,000 | 2,500,000 |
| 短期借入金の返済による支出 | △3,000,000 | △3,500,000 |
| 長期借入れによる収入 | - | 1,000,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △329,960 | △356,628 |
| 配当金の支払額 | △385,051 | △337,194 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △715,011 | △693,822 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △266,055 | 816,300 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,845,132 | 1,579,076 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,579,076 | 2,395,376 |
