Ｂ－Ｒ サーティワン アイスクリームのキャッシュフロー計算書
（2024年12月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2023年１月１日 至 2023年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2024年１月１日 至 2024年12月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 1,839,442 | 2,295,156 |
| 減価償却費 | 1,447,363 | 1,198,124 |
| のれん償却額 | 18,296 | 20,405 |
| 長期前払費用償却額 | － | 173,342 |
| 店舗設備除去損 | 34,234 | 48,460 |
| 固定資産売却益 | △4,920 | △15,568 |
| 固定資産廃棄損 | 25,540 | 108,017 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △1,837 | △13,146 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △369 | 806 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △1,613 | 8,841 |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | △17,700 | 21,500 |
| 受取利息 | △137 | △144 |
| 支払利息 | 9,374 | 11,958 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 151,242 | △1,098,525 |
| 破産更生債権等の増減額（△は増加） | 11,973 | 14,943 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △701,969 | △276,066 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 185,231 | △5,422 |
| 未収入金の増減額（△は増加） | △250,638 | 614,915 |
| 前渡金の増減額（△は増加） | 19,824 | △40,479 |
| 前払費用の増減額（△は増加） | △9,997 | △75,640 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 86,056 | 910,327 |
| 契約負債の増減額（△は減少） | 210,160 | 207,750 |
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | 36,600 | 9,500 |
| 預り金の増減額（△は減少） | △10,579 | 61,703 |
| 未払又は未収消費税等の増減額 | 93,031 | △65,214 |
| その他 | 58,394 | 64,245 |
| 小計 | 3,227,002 | 4,179,791 |
| 利息及び配当金の受取額 | 1,771 | 1,528 |
| 利息の支払額 | △9,470 | △13,160 |
| 法人税等の支払額 | △497,203 | △627,870 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 2,722,100 | 3,540,288 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 投資有価証券の取得による支出 | △3,410 | △3,535 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △1,215,139 | △2,893,970 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △281,456 | △191,090 |
| 長期前払費用の取得による支出 | △81,879 | △143,131 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △111,220 | △250,886 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 45,104 | 57,028 |
| 長期預り保証金の受入による収入 | 131,376 | 297,625 |
| 長期預り保証金の返還による支出 | △62,017 | △114,249 |
| その他 | △9,000 | － |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △1,587,644 | △3,242,209 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2023年１月１日 至 2023年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2024年１月１日 至 2024年12月31日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期借入れによる収入 | － | 2,000,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △230,012 | △280,013 |
| 配当金の支払額 | △337,054 | △384,970 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △567,066 | 1,335,016 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 10,922 | 25,029 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 578,312 | 1,658,124 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 5,797,136 | 6,375,448 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 6,375,448 | 8,033,572 |
