第一屋製パンのキャッシュフロー計算書
（2023年12月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年１月１日 至 2022年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年１月１日 至 2023年12月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△） | △1,105 | 515 |
| 減価償却費 | 575 | 517 |
| 事業構造改善引当金の増減額（△は減少） | 618 | △424 |
| 減損損失 | 377 | 11 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 40 | △33 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △3 | 3 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △4 | △15 |
| 受取利息及び受取配当金 | △8 | △7 |
| 支払利息 | 27 | 31 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △700 | 0 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △161 | 4 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △18 | △17 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 776 | 34 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △29 | 76 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | 41 | △120 |
| その他 | 116 | △30 |
| 小計 | 542 | 546 |
| 利息及び配当金の受取額 | 8 | 7 |
| 利息の支払額 | △27 | △31 |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | △49 | △27 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 473 | 494 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △323 | △311 |
| 有形固定資産の除却による支出 | △6 | △5 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △2 | － |
| 投資有価証券の取得による支出 | △9 | △4 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 1,144 | 19 |
| その他 | △13 | △2 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | 788 | △304 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △500 | 400 |
| 長期借入金の返済による支出 | △208 | － |
| 社債の償還による支出 | △88 | △43 |
| ファイナンス・リース債務の返済による支出 | △71 | △45 |
| 自己株式の純増減額（△は増加） | △0 | △0 |
| セール・アンド・割賦バックによる収入 | 143 | － |
| 預り保証金の受入れによる収入 | 231 | 454 |
| その他 | △49 | △66 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △543 | 698 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 718 | 889 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,316 | 2,034 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 2,034 | 2,923 |
