第一屋製パンのキャッシュフロー計算書
（2022年12月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年１月１日 至 2021年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年１月１日 至 2022年12月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純損失（△） | △699 | △1,105 |
| 減価償却費 | 598 | 575 |
| 事業構造改善引当金の増減額（△は減少） | － | 618 |
| 減損損失 | 176 | 377 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 96 | 40 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 2 | △3 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △10 | △4 |
| 受取利息及び受取配当金 | △27 | △8 |
| 支払利息 | 31 | 27 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | － | △700 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △179 | △161 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △13 | △18 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △21 | 776 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 38 | △29 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | 17 | 41 |
| その他 | 23 | 116 |
| 小計 | 32 | 542 |
| 利息及び配当金の受取額 | 27 | 8 |
| 利息の支払額 | △32 | △27 |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | △38 | △49 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △10 | 473 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の担保差入れによる支出 | △100 | － |
| 有形固定資産の取得による支出 | △487 | △323 |
| 有形固定資産の除却による支出 | △16 | △6 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △17 | △2 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △11 | △9 |
| 投資有価証券の売却による収入 | － | 1,144 |
| その他 | △12 | △13 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △646 | 788 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 400 | △500 |
| 長期借入金の返済による支出 | △33 | △208 |
| 社債の償還による支出 | △188 | △88 |
| ファイナンス・リース債務の返済による支出 | △74 | △71 |
| 自己株式の純増減額（△は増加） | △0 | △0 |
| セール・アンド・割賦バックによる収入 | － | 143 |
| 預り保証金の受入れによる収入 | － | 231 |
| その他 | △15 | △49 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 88 | △543 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △567 | 718 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,884 | 1,316 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,316 | 2,034 |
