第一屋製パンのキャッシュフロー計算書
（2020年12月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2019年１月１日 至 2019年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純損失（△） | △507 | △320 |
| 減価償却費 | 670 | 673 |
| 減損損失 | － | 18 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △1 | 26 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △1 | 0 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 37 | △7 |
| 受取利息及び受取配当金 | △24 | △26 |
| 支払利息 | 29 | 31 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | － | △51 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △16 | 101 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △7 | 5 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 9 | 3 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 34 | △54 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | 123 | △37 |
| その他 | 30 | △66 |
| 小計 | 376 | 298 |
| 利息及び配当金の受取額 | 24 | 26 |
| 利息の支払額 | △29 | △31 |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | △53 | △59 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 317 | 233 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △836 | △564 |
| 有形固定資産の除却による支出 | △38 | △19 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △3 | △10 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △11 | △11 |
| 投資有価証券の売却による収入 | － | 65 |
| その他 | △3 | 2 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △893 | △537 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | － | 500 |
| 長期借入れによる収入 | 300 | － |
| 長期借入金の返済による支出 | △233 | △33 |
| 社債の償還による支出 | △188 | △188 |
| ファイナンス・リース債務の返済による支出 | △64 | △109 |
| セール・アンド・リースバックによる収入 | － | 143 |
| その他 | △29 | △25 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △215 | 287 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △791 | △16 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 2,692 | 1,900 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,900 | 1,884 |
