第一屋製パンのキャッシュフロー計算書
（2024年12月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2023年１月１日 至 2023年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2024年１月１日 至 2024年12月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 515 | 1,823 |
| 減価償却費 | 517 | 521 |
| 事業構造改善引当金の増減額（△は減少） | △424 | △146 |
| 減損損失 | 11 | － |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △33 | △77 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 3 | 7 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △15 | － |
| 受取利息及び受取配当金 | △7 | △8 |
| 支払利息 | 31 | 26 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | 0 | － |
| 固定資産売却損益（△は益） | － | △1,366 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 4 | 124 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △17 | △13 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 34 | 44 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 76 | △34 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | △120 | 80 |
| その他 | △30 | 11 |
| 小計 | 546 | 992 |
| 利息及び配当金の受取額 | 7 | 8 |
| 利息の支払額 | △31 | △17 |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | △27 | △30 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 494 | 952 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の払戻による収入 | － | 110 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △311 | △670 |
| 有形固定資産の売却による収入 | － | 4,641 |
| 有形固定資産の除却による支出 | △5 | △163 |
| 無形固定資産の取得による支出 | － | △5 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △4 | － |
| 投資有価証券の売却による収入 | 19 | － |
| その他 | △2 | △14 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △304 | 3,896 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 400 | △3,800 |
| 社債の償還による支出 | △43 | △28 |
| ファイナンス・リース債務の返済による支出 | △45 | △26 |
| 自己株式の純増減額（△は増加） | △0 | △0 |
| セール・アンド・割賦バックによる収入 | － | 84 |
| 預り保証金の受入れによる収入 | 454 | － |
| その他 | △66 | △71 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 698 | △3,842 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 889 | 1,007 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 2,034 | 2,923 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 2,923 | 3,930 |
