ソーバルのキャッシュフロー計算書
（2023年2月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年３月１日 至 2022年２月28日) | 当連結会計年度 (自 2022年３月１日 至 2023年２月28日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 637,920 | 1,007,892 |
| 減価償却費 | 15,230 | 13,371 |
| 減損損失 | - | 22,632 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 932 | △1,351 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 9,461 | △14,287 |
| 受注損失引当金の増減額（△は減少） | 6,822 | 2,564 |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | 9,500 | △2,091 |
| 受取利息 | △19 | △24 |
| 支払利息 | 122 | - |
| 固定資産除却損 | 0 | 24 |
| 雇用調整助成金 | △25,891 | - |
| 事業分離における移転利益 | - | △371,390 |
| 新株予約権戻入益 | - | △2,115 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △155,802 | - |
| 売上債権及び契約資産の増減額（△は増加） | - | 133,139 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △12,488 | 5,209 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △7,500 | 8,855 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 24,401 | 101,860 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 49,678 | △88,424 |
| その他 | △20,047 | △10,120 |
| 小計 | 532,322 | 805,743 |
| 利息の受取額 | 19 | 24 |
| 利息の支払額 | △122 | - |
| 雇用調整助成金の受取額 | 25,891 | - |
| 法人税等の支払額 | △128,438 | △280,306 |
| 法人税等の還付額 | 1,187 | - |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 430,859 | 525,461 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △10,992 | △9,710 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 162 | 40,143 |
| 差入保証金の差入による支出 | - | △1,542 |
| 差入保証金の回収による収入 | 113 | 180 |
| 事業分離による収入 | - | 371,390 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △10,716 | 400,460 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入れによる収入 | 800,000 | - |
| 短期借入金の返済による支出 | △800,000 | - |
| 自己株式の取得による支出 | △26 | - |
| 配当金の支払額 | △250,523 | △262,372 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △250,549 | △262,372 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 169,593 | 663,550 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 2,292,163 | 2,461,756 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 2,461,756 | 3,125,306 |
