成学社のキャッシュフロー計算書
（2023年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 561,133 | 631,017 |
| 減価償却費 | 338,739 | 336,028 |
| 減損損失 | 108,430 | 111,271 |
| のれん償却額 | 5,387 | 4,975 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 13,198 | 1,120 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 32,252 | 64,276 |
| 支払利息 | 26,240 | 23,865 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 23,314 | △70,221 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 48,986 | △76,914 |
| 前受金の増減額（△は減少） | 11,112 | 40,923 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △34,662 | 97,656 |
| その他 | 43,023 | △11,504 |
| 小計 | 1,177,155 | 1,152,495 |
| 利息の支払額 | △26,161 | △23,697 |
| 法人税等の支払額 | △140,881 | △336,954 |
| その他 | 32,405 | 10,361 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 1,042,517 | 802,206 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △54,004 | △39,003 |
| 定期預金の払戻による収入 | 175,012 | - |
| 投資有価証券の売却による収入 | 22,892 | - |
| 有形固定資産の取得による支出 | △258,653 | △319,846 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △76,657 | △57,159 |
| 資産除去債務の履行による支出 | △37,763 | △8,175 |
| 事業譲受による支出 | △3,886 | △2,568 |
| 事業譲渡による収入 | 11,651 | 21,099 |
| 差入保証金の差入による支出 | △32,654 | △50,430 |
| 差入保証金の回収による収入 | 73,524 | 31,502 |
| その他 | △10,055 | 4,974 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △190,593 | △419,607 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △700,000 | - |
| 長期借入れによる収入 | 950,000 | 500,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △952,366 | △857,959 |
| 配当金の支払額 | △35,071 | △74,801 |
| その他の支出 | △11,357 | △5,140 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △748,796 | △437,901 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | △5,490 | △12,321 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 97,637 | △67,624 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,368,873 | 1,466,511 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,466,511 | 1,398,887 |
